企業內部控制的管理制度

時間：2024-11-08 20:05:03 晶敏制度我要投稿

企業內部控制的管理制度（精選28篇）

　　在發展不斷提速的社會中，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度一般指要求大家共同遵守的辦事規程或行動準則，也指在一定歷史條件下形成的法令、禮俗等規范或一定的規格。你所接觸過的制度都是什么樣子的呢？下面是小編幫大家整理的企業內部控制的管理制度，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。

企業內部控制的管理制度（精選28篇）

　　企業內部控制的管理制度 1

　　一、錢賬分管制度。

　　也就是崗位分工制度。明確相關部門和崗位的職責散限，確保不相容崗位相互分離、制約和監督。宗旨是不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。貨幣資金的崗位分工制度要求建立出納人員、審批人員、專用簽章的保管人員、會計人員、稽核人員、會計檔案保管人員以及貨幣資金清查人員的責任制度。如可從以下方面體現：

　　（1）現金的收付及保管應由被授散的出納人員負責，其他人員不得接觸。

　　（2）出納人員不得負責總分類賬的登記和保管。

　　（3）出納人員不得負責非現金賬戶的記賬工作。

　　（4）出納人員應與負責現金清查盤店人員和負責與銀行對賬的人員相分離等。

　　2、庫存現金開支審批制度：即庫存現金的授權審批制度。

　　（1）明確企業庫存現金開支范圍。

　　1）職工工資、獎金、津貼；

　　2）各種勞保、福利費以及對職工個人的其他支出；

　　3）支付企業外部個人的勞動報酬；

　　4）向個人收購農副產品的價款；

　　5）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；

　　6）票據結算起點（1000元）以下的零星支出；

　　7）向股東支付紅利；

　　8）按規定允許使用現金的其他支出。

　　（2）明確各種報銷憑證，規定各種庫存現金支付業務的報銷手續和方法。

　　（3）明確各種庫存現金支出的審批權限等。

　　3、庫存現金日清月結制度：“現金日記賬”要做到日清是指出納人員應對當日的庫存現金收付業務全部登記庫存現金日記賬，結出當日發生額和賬面余額，并與庫存現金的實存金額進行核對，做到賬款相符；月結是指出納人員必須對庫存現金日記賬按月核對。

　　二、建立完備的核算制度。

　　1、庫存現金的總分類核算。企業應設置“庫存現金”總分類賬，由負責總賬的會計人員進行總分類賬核算。總分類賬必須采用訂本式，一般采用三欄式，有時也使用多欄式。使用電算化核算的企業，業務較多時，可以每天進行打印明細賬，較少的，可以滿頁打印。企業內部各部門周轉使用的備用金通過“其他應收款”賬戶或單獨設置“備用金”賬戶進行核算。平時備用金使用部門報賬時不通過本賬戶。

　　2、庫存現金的明細分類核算。為了加強庫存現金的管理與核算，“現金日記賬”應由出納人員根據審核無誤的收款或付款憑證，按照業務發生的先后順序逐筆登記。每日終了，應計算當日的現金收入合計數、現金支出合計數，結出賬面余額，并與實際庫存額核對相符。有外幣現金的企業，應分別人民幣和各種外幣設置“現金日記賬”進行明細核算。

　　三、庫存現金收支的控制制度。

　　1、企業的現金收入應于當日送存開戶銀行。當日送存困難的，與開戶銀行協商確定送存時間。

　　2、企業支付庫存現金應從限額中支付或從銀行提取，不得坐支現金收入。

　　3、企業在規定的范圍內從開戶銀行提取現金，應說明用途，由本單位財會部門負責人簽字蓋章。開出庫存現金支票，經開戶行審核后，予以支付現金。

　　4、企業應盡可能多地使用銀行轉賬方式支付款項。

　　5、各單位購買國家專控的商品一律采用轉賬的方式支付，不得以庫存現金支付等。

　　四、庫存現金的清查盤點制度。

　　庫存現金的清查應采用實地盤點法。通過對庫存現金的實地盤點，并將盤點結果與現金日記賬余額相核對，查明庫存現金是否賬實相符。

　　1、出納人員的日常盤點。現金出納人員應于每日營業終了結出現金日記賬余額并實地盤點現金，如發現賬實不符應立即報告主管人員，及時查明原因并采取措施妥善處理。

　　2、專門財產清查人員的定期和不定期盤點。在現金出納人員日常盤點的基礎上，還應由專門財產清查人員進行定期與不定期相結合的復核、檢查性盤點。除了對現金進行實地盤點外，還應審核現金收付憑證和有關賬簿資料，檢查現金收付業務的合理、合法性。清查結束后無論是否發現問題，都應編制“庫存現金清查盤點報告”，由清查人員和現金出納簽字蓋章，以確保其效力。

　　五、庫存現金的集團管理制度。

　　集團財務部對所屬企業的`現金進行統一調配。集團公司在總部設立結算中心，所屬企業都將其現金存入結算中心賬戶。當某成員企業現金盈余而另一企業急需現金時，集團公司財務部就可以相互調配。調配的前提是不影響盈余企業的現金需要，并采取有償使用現金的原則，以確保現金的集中核算，用有效的技術手段進一步提升資金使用效率。

　　六、現金流量匯報管理制度。

　　現金是企業流動性最強的資產，必須加強管理，確保其安全與完整。因而需要出納人員做好現金的預測以及需要保留庫存現金的數量。出納人員可編制貨幣資金變動情況表，報送財務負責人和企業主要領導，以便相關領導掌握現金的變動情況。

　　七、其他

　　現金的保管要有相應的保管措施，保險柜應存放于堅固實用、防潮、防水、通風較好的房間，房間應有鐵欄桿、防盜門。

　　1、保險柜鑰匙由出納人員保管，不得交由其他人代管，并隨時轉動密碼器。

　　2、出納員工作變動時，應更換保險柜密碼。保險柜鑰匙、密碼丟失或發生故障，應立即報請領導處理，不得隨意找人修理或修配鑰匙。

　　3、庫存現金應整齊存放，保持清潔，如因潮濕霉爛、蟲蛀等問題發生損失的，由出納人員負責。

　　4、出納員到銀行存取現金，須有保安員護送，并安排專車接送。

　　企業內部控制的管理制度 2

　　第一章總則

　　第一條為了引導企業加強對資金的內部控制，保證資金的安全，提高資金的使用效益，根據國家有關法律法規和《企業內部控制基本規范》，制定本指引。

　　第二條本指引所稱資金，是指企業所擁有或控制的現金、銀行存款和其他資金。

　　第三條企業至少應當關注涉及資金管理的下列風險：

　　（一）資金管理違反國家法律法規，可能遭受外部處罰、經濟損失和信譽損失。

　　（二）資金管理未經適當審批或超越授權審批，可能因重大差錯、舞弊、欺詐而導致損失。

　　（三）銀行賬戶的開立、審批、使用、核對和清理不符合國家有關法律法規要求，可能導致受到處罰造成資金損失。

　　（四）資金記錄不準確、不完整，可能造成賬實不符或導致財務報表信息失真。

　　（五）有關票據的遺失、變造、偽造、被盜用以及非法使用印章，可能導致資產損失、法律訴訟或信用損失。

　　第四條企業在建立與實施資金內部控制中，至少應當強化對下列關鍵方面或者關鍵環節的控制：

　　（一）職責分工、權限范圍和授權審批程序應當明確規范，機構設置和人員配備應當科學合理。

　　（二）現金、銀行存款的管理應當合法合規，銀行賬戶的開立、審批、使用、核對、清理嚴格有效，現金盤點和銀行對賬單的核對應當按規定嚴格執行。

　　（三）資金的會計記錄應當真實、準確、完整和及時。

　　（四）票據的.購買、保管、使用、銷毀等應當有完整記錄，銀行預留印鑒和有關印章的管理應當嚴格有效。

　　第二章職責分工與授權批準

　　第五條企業應當建立資金業務的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理資金業務的不相容崗位相互分離、制約和監督。

　　資金業務的不相容崗位至少應當包括：

　　（一）資金支付的審批與執行。

　　（二）資金的保管、記錄與盤點清查。

　　（三）資金的會計記錄與審計監督。

　　出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費用、債權債務賬目的登記工作。

　　企業內部控制的管理制度 3

　　一、內部控制制度的概述

　　內部控制是指公司為了保證公司戰略目標的實現，對公司戰略制定和經營活動中存在的風險予以管理的相關制度的安排。它是由公司董事會、管理層及全體員工共同參與的一項活動。企業需本著科學、透明、制衡的原則，合理通盤考慮企業的整體情況來制定企業內部控制制度。

　　二、內部控制的作用

　　企業內部控制是企業在生產經營活動過程中，通過制度建設對其經營活動進行自我調節、自我約束。內部控制的作用與企業的規模成正比，規模越大，內部控制作用越明顯。

　　（一）防范企業經營風險

　　企業在生產經營過程中會面臨各種風險，有來自于宏觀經濟，有來自于企業的各種決策。內部控制可以對企業經營活動中與實現內部控制目標相關的風險及時識別、系統分析，進行有效評估，合理確定風險應對策略，有效控制各環節，最終達到防范企業經營風險。如美國的安然公司由于出現嚴重的財務信息失真而倒閉的事件，就是基于內部控制制度沒有起到相應的風險防范作用而造成的。

　　（二）確保企業有效運行

　　合理的內部控制制度，運用會計、統計、業務、人力等部門的數據、報告，使企業的生產、經營、銷售、投資、等環節結合在一起，協調各部門之間的關系，明確各部門的職責，各部門各司其職提高企業經營效率。

　　（三）確保企業信息資料的可靠性

　　內部控制有助于確保企業財務信息的真實可靠性。通過內部控制對會計信息的記錄、分類匯總、解釋說明進行監督，從而真實準確地反映企業的生產經營活動情況，為企業制定今后的發展戰略，經營者做出正確的決策提供有效的依據。

　　三、當前企業內部控制存在的問題

　　伴隨經濟社會的不斷發展，內部控制也逐漸被企業認識并重視，但同時企業制定的內部控制制度也暴露出一些缺陷。

　　（一）組織架構混亂

　　我國企業普遍以中、小企業為主，企業自身的組織建設不夠完善。治理結構形同虛設，缺乏科學決策、良性運行機制和執行力。內部機構設置不科學，權責分配不合理，存在職能交叉、缺失的情況；缺少權利制約機制，架空股東大會、董事會、監事會的權力，完全由大股東操縱，尤其在決策時多以領導的意志為主。

　　（二）控制程度弱

　　內部控制的對象是企業權力的使用者，由此制度和權力使用者之間的平衡與否成為內部控制制度能否有效發揮作用的關鍵。平衡點偏向于權力的使用者就會造成內部控制制度形同虛設，產生舞弊行為，對企業造成極大損害。

　　（三）信息不全面

　　內部控制職責的主要承擔者是企業的財務人員。財務人員缺乏必要的信息儲備和操作技能都會使企業的信息披露不完整。科學高效的內部控制制度包含企業日常運營的'各個領域，囊括了財務、金融、法律各方面的信息，企業缺乏相應的人才也造成內部控制達不到預期的效果。企業缺少各部門間的信息溝通渠道，造成信息傳達不及時，對決策制定、人事管理、生產銷售等環節造成不良影響。

　　四、改進內部控制的對策

　　內部控制對于企業的長遠發展有著重要影響，是企業經營成敗的關鍵環節，因此對該制度的優化顯得尤為重要。

　　（一）明確組織架構

　　企業應當根據我國相關法律法規的規定，明確董事會、監事會、經理層的職責權限、工作程序、權力范圍，確保決策、執行、監督相互分離、相互制約。在設定職權和崗位分離時，要充分考慮不相容職務相互分離的要求。同時要確保制定的組織架構能正常運行，定期對組織架構的運行情況進行全面有效地評估，及時予以優化完善。

　　（二）加強內部監督

　　企業應強化內部審計，充分保障其獨立性和權威性。企業還需建立內部控制制度的評價體系，對于其在企業運營過程中產生的缺陷及時作出評估，定期提交檢查監督報告，提出改進建議。對于權力的使用者，企業要重點進行監督。企業可以通過設置具有監督職能的崗位或通過不相容職務相互分離進行監督或對某些崗位實行定期輪崗制度，消除可能出現的違法意識。

　　（三）加強素質培養，強化部門溝通

　　建立員工培訓的長效機制，充實其在運營過程中所涉及到的各方面信息儲備，提高其業務熟練程度和實踐操作能力，營造尊重知識、尊重人才的文化氛圍。加強從業人員的職業道德教育，增強法律意識。溝通是企業及時、準確地收集、傳遞信息的重要手段。企業依托計算機互聯技術，實現信息資源的共享，使各部門人員全面及時了解企業發展經營現狀，減少人為因素對內部控制效果的影響，增強信息可靠性。

　　五、結束語

　　企業內部控制是企業生產經營過程中自我調節、自我約束的重要內在機制，是企業得以健康長遠發展的重要保障。企業要做大做強就須充分認識內部控制的重要性，各部門的通力合作，針對自身實際情況，建立合理、完善、高效的內部控制制度，充分發揮內部控制的作用。

　　企業內部控制的管理制度 4

　　一、征收管理制度

　　1、行政性收費、事業性收費應當依據《廣東省行政事業性收費管理條例》的規定和設定征收。

　　2、罰沒收入應當根據《中華人民共和國行政處罰法》和其他有關法律、法規、規章的規定征收。

　　3、其他非稅收入應當依據法律、法規、規章、國務院和省人民政府的規定和設定收取。

　　4、中心應當嚴格依照《政府非稅收入管理辦法》的第九條規定征收或收取非稅收入，不得多征、少征或者擅自減征、免征。

　　5、收取的各種非稅收入必須開具廣東省醫療收費票據，并及時足額繳存到指定的網點，做到票款同步，中心不得截留收入和私設小金庫，不得坐收坐支。

　　6、中心嚴格按照規定的非稅收入項目、征收范圍和征收標準進行征收，及時足額上繳非稅收入，并對欠繳、少繳收入實施催。

　　第一，中心應根據國家的有關法律規定制定本中心國有資產管理的具體辦法，明確職責，責任到人，過錯追究，同時自覺接受同級財政、審計部門的監督和指導。

　　第二，提高財務人員專業素質，增強風險意識。首先要提高財務人員的專業素質，積極學習有關的法律法規，參加國有資產管理方面的培訓和學習，同時要對本單位的財務工作進行定期的考核，把應收賬款作為一項重點項進行考核。其次領導應重視國有資產的管理工作，增強國有資產利用行為的風險意識。

　　第三，加強財務管理，強化對應收賬款的監督。應該建立健全財務制度，每筆應收賬款在發生之前，要提前約定好還款時間與還款方式，以便及時催繳此筆應收賬款；應收賬款發生后，要及時登記入賬，本單位的領導和財務人員對往來款的事由、時間和金額等應該進行及時確認和核準，入賬的時候必須做到業務事項明確、科目運用準確以及賬務處理正確。明確職責，誰經辦的就應由誰負責收回。還要建立應收賬款的定期清理制度。如：定期和對方單位核對應收賬款的數額，定期進行函證，及時地組織催繳和清算，根據單位的具體情況，把一定范圍內的應收賬款的.明細項在本單位公示欄中予以公示，增強財務核算的透明度，接受廣大干部職工的監督。

　　二、資金管理制度

　　1、中心收取的行政性收費，罰沒收入和事業性收入應全額納入財政一般預算管理，其他非稅收入依照非稅收入有關條例規定納入財政專戶管理。

　　2、收取的非稅收入不得以任何形式將非稅收入資金直接繳付上級支收單位或者撥付下級支收單位。

　　3、非稅收入征收管理經費由財政預算統一安排，做到專款專用。

　　三、票據管理制度

　　1、征收或收取的非稅收入應當向繳款人出具省人民政府統一印制的非稅收入票據。建立健全非稅收入票據領用制度，設有專柜，確定專人負責，保證票據安全。

　　2、禁止轉讓、出借、代開非稅收入票據，禁止私自印制、偽造非稅收入票據，禁止使用非法票據或者不按規定開具非稅收入票據。遺失非稅收入票據的應當及時報告本級人民政府部門，并公告作廢。

　　3、財政票據由中心到財政分局領購，并實行票據領購登記制度。首次領購票據時，應當向財政分局提出申請，同時提交按照國家和自治區規定批準收取的非稅收入的有關文件復印件，經財政分局審核后，發給《票據領購記錄簿》；再次領購票據時應出示《票據領購記錄簿》，經財政分局局審核后，方可繼續領購。

　　4、中心建立健全票據領購使用登記制度，建立臺賬進行登記票據，并定期向財政分局報送票據使用和結存情況。

　　5、票據存根應妥善保管，保管期一般為五年。對于個別使用量特別大的票據，經批準，可適當縮短保存期限。

　　6、保存期滿需要銷毀的票據，中心應認真清理，確保票據開出金額與財務入賬額一致，經本單位負責人同意，可報財政分局核準后按規定銷毀。

　　企業內部控制的管理制度 5

　　為加強對企業資金、財務、票據、合同的運作管理，企業不僅應對財務、銷售、采購人員進行經常性的法制學習、教育，健全各種資金、財務、票據、合同管理制度；而且，還應建立起有針對性的舞弊預防管理制度。

　　第1條目的

　　為了有效地預防公司舞弊行為的發生，明確相關責任，降低審計風險，根據國家相關法規及公司相關文件，特制定本制度。

　　第2條一般原則

　　1.各層級管理者應對舞弊行為的發生承擔管理責任。建立、健全并有效實施內部控制，預防、發現及糾正舞弊行為是各級公司、各級部門負責人的主要職責之一。

　　2.審計部和審計人員應當保持應有的職業謹慎，密切關注公司內部可能發生的舞弊行為，以協助公司管理層預防舞弊行為的產生。

　　第3條名詞解釋

　　1.損害公司利益的舞弊：是指公司內外人員為謀取自身利益，采用欺騙等違法違規手段使公司經濟利益遭受損害的不正當行為。

　　2.舞弊的預防：是指采取適當行動防止舞弊的發生，或在舞弊行為發生時將其危害控制在最低限度。

　　第4條審計部和審計人員應在以下四個方面保持應有的職業謹慎。

　　1.具有預防、識別、檢查舞弊的基本知識和技能，在執行審計項目時警惕相關方面存在的舞弊風險。

　　2.根據被審計事項的重要性、復雜性以及審計的成本效益性，合理關注和檢查可能存在的舞弊行為。

　　3.運用適當的審計職業判斷，確定審計范圍和審計程序，以檢查、發現和報告舞弊行為。

　　4.發現舞弊跡象時，應及時向上級報告，提出進一步檢查的建議。

　　第5條有下列情形之一者，屬于舞弊行為。

　　1.接受賄賂或回扣。

　　2.將正常情況下可以使公司獲利的交易事項轉移給他人。

　　3.貪污、挪用、盜竊公司資財。

　　4.使公司為虛假的交易事項支付款項。

　　5.故意隱瞞、錯報交易事項。

　　6.泄露公司的商業秘密。

　　第6條舞弊預防具體措施

　　1.建立、健全公司的.內部控制并使之得以有效實施是預防舞弊的主要途徑。

　　2.審計人員在審查和評價內部控制時，應當關注以下主要內容，以協助公司預防舞弊：

　　（1）公司目標的可行性；

　　（2）控制意識和態度的科學性；

　　（3）員工行為規范的合理性和有效性；

　　（4）經營活動授權制度的適當性；

　　（5）風險管理機制的有效性；

　　（6）管理信息系統的有效性。

　　3.除內部控制的固有局限外，還應考慮可能會導致舞弊發生的以下因素。

　　（1）管理人員品質不佳。

　　（2）管理人員遭受異常壓力。

　　（3）經營活動中存在異常交易事項。

　　（4）公司內部個人利益、局部利益和整體利益存在較大沖突。

　　（5）審計部在審計中難以獲取充分、相關、可靠的證據。

　　（6）審計人員應根據審查和評價內部控制時發現的舞弊跡象或從其他來源獲取的信息，考慮可能發生的舞弊行為的性質，向集團審計部報告，同時就需要實施的舞弊檢查提出建議。

　　企業內部控制的管理制度 6

　　一、不得利用職務便利和影響，為案件當事人說情。

　　二、不得隱瞞與被調查人的關系而不進行回避。

　　三、不得接受可能對公正執行公務有影響的宴請、饋贈和娛樂消費。

　　四、不得向被調查人及其親友，或者涉案單位私自借用交通工具、通訊工具、其他物品或報銷各種費用。

　　五、不得私自改變、隱瞞、銷毀或偽造證據，歪曲事實,形成錯案。

　　六、不得采取逼供、誘供等手段獲取證據，侵害黨員民主權利或公民、法人的'合法權益。

　　七、不得瞞案不報、壓案不辦，或者拒不執行，拖延執行領導的工作安排。

　　八、不得通過發案單位或涉案人員為本人、親友辦理私事。

　　九、不得明知是涉嫌違紀人員及其親友，而與之私自聯系和交往。

　　十、不得打聽、了解職責范圍內不應該知道的案件情況。

　　十一、不得泄露、擴散有關舉報材料的內容及領導批示，或向被舉報人透露舉報人的情況和舉報材料的內容。

　　十二、不得違反案件保密制度，傳播案情，或者向案件當事人和涉案人員及其親友通風報信。

　　十三、凡違反上述規定，根據情節輕重，給予相應的黨政紀務處分或組織處理。

　　企業內部控制的管理制度 7

　　第一章總則

　　第一條為提高企業自主創新能力，推動創新型技術人才的培養，激勵科研人員創新創業，提升企業的科技競爭優勢。特制定本制度。

　　第二條公司設立創新創業專項資金。專項資金包括各級財政資助項目專項資金、公司自籌資金及吸納社會資助資金。

　　第三條專項資金主要用于：

　　1、管理創新支出：公司實施創新創業計劃的模式研究、制度改革、人才培養等方面的支出。

　　2、技能創新支出：創新技能訓練項目、競賽項目的開展及獎勵、獲得專利發明的資助和獎勵。

　　3、人才創新支出：主要用于公司創新型研發隊伍建設方面的支出。包括用于聘請專家指導公司創新創業實踐活動，或有條件地輸送優秀研發人員到外出參加培訓、學術交流等支出。

　　4、創業項目扶持，包括創業資金扶持、企業債券融資、股權融資等支出。

　　第四條公司創新創業項目申請全年受理，一般于每年3月份和10月份對申報的項目組織評審，符合條件的給予立項和經費資助。

　　第五條專項資金按照統一規劃、專賬核算、專款專用、結余留用的原則，實行項目管理。

　　第二章組織管理

　　第六條公司成立由總經理任組長，技術研發負責人任副組長的創新創業工作組，研發中心、管理、財務、市場、生產、采購各系部門負責人為領導小組成員。

　　公司創新創業領導小組職責：

　　1、負責公司創新創業工作整體規劃和領導。

　　2、組織對公司創新創業項目的評審。

　　3、聘請專家、通過產學研合作指導、開展創新創業活動。

　　4、組織技術人員參加各類創新創業競賽項目。

　　5、負責對資助項目進行監督檢查。

　　6、組織對創新創業活動的`先進項目組和個人的評選表彰，以及成果的認定和獎勵。

　　第三章評審管理

　　第七條創新創業項目申請人應具有良好的道德品質，較強的創新創業意識和一定的創新創業能力。在同等條件下，學習技術成果豐碩，專業技能突出，以及承擔并完成過各級政府資助項目的項目團隊及個人優先。

　　第八條創新創業項目實行項目負責人負責制。項目負責人應當自覺接受有關部門的管理和監督，并對項目經費使用的真實性、合法性和有效性承擔直接的經濟與法律責任。

　　第四章附則

　　第九條本管理辦法自發布之日起實施。

　　企業內部控制的管理制度 8

　　第一章總則

　　第一條根據《中華人民共和國環境保護法》“為認真執行全面規劃，合理布局，綜合利用，化害為利，依靠群眾，大家動手，保護環境，造福人民”的環境方針，搞好本企業的環境保護工作，特制定本管理制度。

　　第二條本企業環境保護管理的主要任務是：宣傳和執行環境保護法律法規及有關規定，充分、合理地利用各種資源、能源，控制和消除污染，促進本企業生產發展，創造良好的工作生活環境，使企業的經濟活動能盡量減少對周圍生態環境的污染。

　　第三條保護環境人人有責。企業員工、領導都要認真、自覺學習、遵守環境保護法律法規及有關規定，正確看待和處理生產與保護環境之間的關系，堅持預防為主、防治結合的方針，提倡車間清潔生產、循環利用，從源頭上盡量消滅污染物，并認真執行“誰污染、誰治理”的原則。

　　第二章組織結構

　　第四條根據環境保護法，企業應設置環境保護和環境監測機構，企業環保技術人員全面負責本企業環境保護工作的管理和監測任務，改善企業環境狀況，減少企業對周圍環境的污染，并協調企業與政府環保部門的工作。

　　第五條組織建立企業環境保護管理團隊，由企業領導和企業環保員組成，定期召開企業環保情況報告會和專題會議，負責貫徹會議決定，共同搞好本企業的環境保護工作。

　　第六條企業環境保護機構應配備必須的環保專業技術人員，并保持相對穩定。設置一名經理級領導來分管環境保護工作，并制定若干名專職環保技術員，協助領導工作。

　　環保機構只能加強，不能削弱。

　　第三章基本原則

　　第七條企業環保工作由分管環保領導主管，搞好企業內的環保工作，并直接向企業負責人負責環保事項。

　　第八條環保人員要重視防治“三廢”污染，保護環境。要把環境保護工作作為生產管理的一個重要組成部分，納入到日常生產中去，實行生產環保一起抓。

　　第九條環境保護工作關系到周邊環境和每個職工的身體健康及企業生產發展，企業員工必須嚴格執行環境保護工作制度，任何違反環保工作制度，造成事故者，必根據事故程度追究責任。

　　第十條防止“三廢”污染，實行“誰污染，誰治理”的原則，所有造成環境污染和其它公害的車間都必須提出治理規劃，有計劃、有步驟地加以實施，企業在財力、物力、人力方面應及時給予安排解決。

　　第十一條對環保設施、設備等要認真管理，建立定期檢查、維修和維修后驗收制度，保證設備、設施完好，運轉率達到考核指標要求，并確保備品備藥的'正常儲備量。

　　第十二條在下達企業考核各項技術經濟指標的同時，把環保工作作為評定內容之一。

　　第十三條凡新建、擴建、改造項目中的“三廢”治理和綜合利用工作所需資金、設備材料，必須同時列入計劃，切實予以保證，在施工過程中不得以任何理由為借口排擠“三廢”治理和綜合利用工程的資金、設備、材料和人力等。

　　第四章環保機構職責

　　第十四條本企業環保機構職責：

　　1、在企業分管領導負責下，認真貫徹執行國家、上級主管部門的有關環保方針、政策和法規，負責本企業環保工作的管理、監察和測試等。

　　2、負責組織制定環保長遠規劃和年度總結報告。

　　3、監督檢查本企業執行“三廢”治理情況，參加新建、擴建和改造項目方案的研究和審查工作，并參加驗收，提出環保意見和要求。

　　4、組織企業內部環境監測，掌握原始記錄，建立環保設施運行臺賬，做好環保資料歸檔和統計工作，按時向上級環保部門報告。

　　5、對員工進行環保法律、法規教育和宣傳，提高員工的環保意識，并對環保崗位進行培訓考核。

　　第五章獎勵和懲罰

　　第十五條凡本企業員工，在環境保護工作中，成績明顯者將給予精神和物質獎勵。

　　第十六條凡本企業員工玩忽職守，任意排放企業“三廢”，造成污染環境事件，按觸犯《中華人民共和國環境保護法》論處，視情節輕重，給予行政處分，賠款，直至追究刑事責任。

　　第六章附則

　　第十七條本制度與國家法律、法規等部門文件有抵觸時，按上級文件規定執行。

　　第十八條本管理制度屬企業規章制度的一部分，有企業負責貫徹落實和執行。管理部門要嚴格執行，并監督、檢查。

　　企業內部控制的管理制度 9

　　一、總則

　　第一條按照公司經營理念和管理模式，遵照國家有關勞動人事管理政策和公司其它有關規章制度，特制定本制度。

　　第二條本制度適用于公司全體員工(試用工和臨時工除外)。本制度所指工資，是指每月定期發放的工資，不含獎金和風險收入。

　　二、工資結構

　　第三條員工工資由固定工資、績效工資兩部分組成。

　　第四條工資包括:基本工資、崗位工資、技能工資、職務津貼、工齡工資、住房補貼、誤餐補貼、交通補貼。

　　第五條固定工資是根據員工的職務、資歷、學歷、技能等因素確定的、相對固定的工作報酬。固定工資在工資總額中占40%。

　　第六條績效工資是根據員工考勤表現、工作績效及公司經營業績確定的`、不固定的工資報酬，每月調整一次。績效工資在工資總額中占0-60%。

　　第七條員工工資總額由各部門經理、項目經理擬定后報總經理審批。部門經理、項目經理每月對員工進行考核，確定績效工資發放比例并報人力資源部審核、總經理審批后予以發放。

　　第八條員工工資扣除項目包括:個人所得稅、缺勤、扣款(含貸款、借款、罰款等)、代扣社會保險費、代扣通訊費等。

　　三、工資系列

　　第九條公司根據不同職務性質，分別制定管理層、職能管理、項目管理、生產、營銷五類工資系列。

　　第十條管理層系列適用于公司總經理、副總經理。

　　第十一條職能管理工資系列適用于從事行政、財務、人事、質管、物流等日常管理或事務工作的員工。

　　第十二條項目管理工資系列適用于各項目經理及項目部成員。

　　第十三條生產工資系列適用于生產部從事調試、焊接、接線等生產工作的員工。

　　第十四條營銷工資系列適用于銷售部銷售人員(各項目部銷售人員可參照執行)。

　　企業內部控制的管理制度 10

　　第一章總則

　　第一條目的為了規范薪酬管理體系，體現員工價值，激發員工工作熱情，合理使用公司財務資源，并使公司能長遠健康發展，結合本公司實際情況，制定本制度。

　　第二條對象本制度適用于本公司全體員工的薪酬管理。

　　第三條管理部門公司所長辦公會是公司薪酬管理的決策機構，總經理是公司薪酬管理的執行機構，負責公司薪酬管理體系的擬定，薪資構成，員工薪資，薪資調整等各項相關制度的擬訂和執行。

　　第二章薪酬管理一般規定

　　第四條薪酬設計和管理

　　一、總經理通過工作分析和職位評估，根據薪酬市場調查，制定工資結構，確定工資標準和工資計算方式，設定薪資管理流程，制定薪酬管理體系，并提交公司所長辦公會議審批。

　　二、總經理將公司所長辦公會議審核通過的薪資設計和管理體系加以執行，并根據公司發展狀況不斷完善。

　　三、總經理對薪酬設計和薪酬管理體系每兩年進行重新制定，如需調整，應根據公司發展狀況進行調整，并將調整后的薪酬理體系提交給公司所長辦公會議研究批準。

　　第五條薪酬構成

　　一、薪酬包括基本工資、績效工資和輔助工資。

　　二、員工基本工資是員工在公司工作每滿一個月所發的工資，按照月平均二十六天核計，按日計算當月工資。

　　三、績效工資。按具體考核辦法執行。

　　四、輔助工資包括

　　1、工齡工資（在本單位工作工齡）

　　2、手機話費補助

　　3、差旅費補助

　　4、養老金、醫療保險、工傷保險中應由單位負擔部分。

　　第六條薪資發放

　　一、員工薪資以現金方式直接在公司規定的發薪日支付給員工本人或存入員工的銀行卡戶。

　　二、員工基本工資以月為單位計算（考勤計算期為當月1日至當月最后日）。工資正常支付日為次月10日，遇假期順延。

　　三、員工第一月工資或離職員工最后一月工資將根據實際出勤天數按以下公式計算：（實際出勤天數/30）xx月工資總額。

　　四、若員工因各種原因中途離開公司時，未付的費用（包括最后一個月基本工資、績效提成工資、最后一月輔助工資等）將在離職員工做完本人所有業務并出具報告，收到回訪意見書并辦妥離職手續后一個月內，于10日發放。

　　五、根據國家以及公司有關規定，以下費用從每月工資中扣除

　　（一）個人所得稅；

　　（二）社會保險費（養老、失業、醫療）中個人負擔的部分；

　　（三）應由個人負擔但公司已預支的'費用；

　　（四）其它扣款（如上月多支付的工資、離職員工的違約金、賠償金等）；

　　（五）其他個人應負擔部分。

　　六、薪酬保密

　　（一）公司實行薪酬保密制度；

　　（二）除公司指定管理人員知道員工薪資外，不得泄露薪酬秘密。

　　七、財務部每月將員工工資情況告知員工本人。

　　第三章人員薪酬管理

　　第七條員工薪資的確定

　　一、由總經理按規定確定員工薪酬待遇。

　　二、臨聘人員薪酬由總經理按規定批準決定。

　　三、發生爭議時，由所長辦公會審議決定。

　　第八條薪酬調整員工薪酬需要進行調整時，由總經理根據市場薪資調研情況并結合公司經營狀況，向所長提出薪酬調整報告，由所長辦公會共同批準并決定，行政財務部執行。

　　第九條本制度由所長辦公會批準后發布執行。本制度解釋權屬所長辦公會。

　　企業內部控制的管理制度 11

　　第一節總則

　　第一條為加強財務管理，根據國家有關法律、法規及財務制度，結合公司具體情況，制定本制度。

　　第二條財務管理工作必須在加強巨集觀控制和微觀搞活的基礎上，嚴格執行財經紀律，以提高經濟效益，壯大企業經濟實力為宗旨。

　　第三條財務管理工作要貫徹“勤儉辦企業”的方針，勤儉節約，精打細算，在企業經營中制止鋪張浪費和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

　　第四條公司的一切財務工作，都必須執行本制度。

　　第二節財務機構與會計人員

　　第五條公司設定獨立的財務機構，配備專職財務人員。

　　第六條公司的財務機構。

　　公司設財務部。財務部設財務主管、會計、出納各一名。

　　第七條財務主管協助總經理管理好整個公司的財務會計工作，對全公司的財務會計工作負責。財務主管主要職責如下：

　　1.執行公司章程和股東會的決議，主持編制并簽署公司的財務計劃、信貸計劃和會計報表等，落實完成計劃的措施，對執行中存在的'問題提出改進措施，指導各項財務活動，考核生產經營成果，對總經理負責并報告工作；

　　2.審查公司基建、投資、貿易等發展專案及重要經濟合同，對可行性報告提出評估意見；

　　3.負責全公司的資金融通調拔決策工作，經總經理簽署后執行。

　　4..編制公司員工工資、獎金、福利方案和股東分紅派息方案；

　　5.對財務人員的離職、任免、晉升、獎懲等提出建議、評定，總經理批準后執行；

　　6主持財務部的工作，領導財務人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業務工作；

　　7.執行公司有關財務工作的決定，控制和降低公司的經營成本，稽核監督資金的動用及經營效益，按月、季、年度向總經理提交財務分析報告；

　　8.籌劃經營資金，負責公司資金使用計劃的審批、報批和銀行借、還款工作；

　　9.定期或不定期地進行財務檢查，監督財經紀律和規章制度的執行情況；

　　第八條會計人員的主要職責是：

　　1.負責完成各項會計業務的工作；

　　2.搞好會計核算，及時、準確、完整地核算生產經營成果，考核計劃執行情況，定期提供資料、資料和財務分析報告；

　　3.負責編制會計報表，主持清查財產；

　　4.執行財經法令、制度、決定，堅持原則，增收節支，提高經濟效益；

　　5.監督、檢查資金使用、費用開支及財產管理，嚴格稽核原始憑證及帳表、單證，杜絕貪污、浪費及不合理開支。

　　6.會計人員都要認真執行崗位責任制，各司其，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。

　　7.記帳、算帳、報帳必須做到手續完備，內容真實，數字準確，帳目清楚，日清月潔，按期報帳。

　　第九條財務部門必須建立稽查制度。

　　出納員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權債務帳目的登記工作。

　　第十條各級領導必須切實保障財會人員依法行使職權和履行職責。

　　第十一條財會人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向上級財務部門報告。

　　第十二條公司支援財務人員堅持原則，按財務制度辦事。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復。公司對敢于堅持原則的財會人員予以表揚或獎勵。

　　第十三條財會人員力求穩定，不隨便調動。

　　財會人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。

　　移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、帳目、款項、公章、實物及未了事項等。

　　企業內部控制的管理制度 12

　　第一條　財政監督機構根據工作需要，要求財政部門內部各業務管理機構、派出機構和所屬單位提供有關文件、賬表、憑證等相關資料的，有關機構和單位應當全面、及時地提供，并對所提供資料的完整性和真實性負責。

　　第二條　財政部門應當結合本部門實際情況，綜合運用日常監督和重點檢查方式開展內部監督檢查工作，實現對本部門管理活動的全過程監督。

　　日常監督是指對日常財政管理活動實施的實時、動態監督，包括事前審核、實時監控、現場核查、跟蹤問效等。

　　重點檢查是指根據年度重點檢查計劃，按照規定程序組織實施的有針對性、有重點的監督檢查。

　　第三條　財政部門應當制定并按照年度重點檢查計劃，開展內部監督檢查的重點檢查工作。

　　年度重點檢查計劃由財政監督機構提出，報經財政部門負責人批準后及時通知被檢查的各相關業務管理機構、派出機構和所屬單位。

　　財政部門每年對本部門有預算管理職能的內部各業務管理機構的重點檢查數不得低于該類機構數的30%。

　　第四條　開展重點檢查工作應當組成檢查組，檢查組組長由財政監督機構確定。檢查組實行組長負責制。

　　檢查人員與被檢查單位或者檢查事項有直接利害關系的，應當回避。

　　第五條　財政監督機構實施重點檢查，一般應于3個工作日前向被檢查單位送達檢查通知書。

　　檢查通知書應當包括下列內容：

　　（一）被檢查單位名稱；

　　（二）檢查的依據、范圍、內容、方式和實施計劃；

　　（三）對被檢查單位配合檢查工作的具體要求；

　　（四）檢查組組長及其他成員名單、聯系電話；

　　（五）財政監督機構印章及簽發日期。

　　第六條　實施重點檢查時，經批準，檢查人員可以向與被檢查單位有經濟業務往來的部門和單位核實有關情況。必要時，可以根據《財政檢查工作辦法》（財政部令第32號）對有關問題進行延伸檢查。

　　第七條　檢查組對被檢查單位實施檢查或調查、詢問時，檢查人員不得少于2人。證明材料應當有提供者的簽名或蓋章。未取得提供者簽名或蓋章的，檢查人員應當注明原因。

　　檢查人員應當將檢查內容與事項予以記錄和摘錄，編制財政檢查工作底稿，并由被檢查單位相關人員簽字或者被檢查單位蓋章。

　　第八條　檢查組組長應當對檢查人員的工作質量進行監督，并對有關事項進行必要的審查和復核，實施檢查中遇到重大問題，應當及時報告。

　　第九條　檢查結束前，檢查組應當就檢查工作的基本情況、被檢查單位存在的問題等事項征求被檢查單位意見。被檢查單位應當在5個工作日內予以回復。在規定期限內沒有回復的，視為無異議。

　　第十條　檢查組應當在被檢查單位回復意見后10個工作日內向財政監督機構提交檢查報告。

　　檢查報告應當包括以下內容：

　　（一）被檢查單位財政財務管理、會計核算、內部控制運行等基本情況及對該單位工作的基本評價；

　　（二）被檢查單位違法行為的基本事實、認定依據和處理意見；

　　（三）改進財政、財務管理的意見和建議；

　　（四）其他應當報告的事項。

　　第十一條　財政監督機構應當在檢查組提交檢查報告后5個工作日內，從以下幾個方面對檢查報告進行復核：

　　（一）對被檢查單位的工作評價是否恰當；

　　（二）與檢查事項有關的'事實是否清楚；

　　（三）檢查證據是否真實、充分；

　　（四）對有關問題的定性和處理意見是否合法、適當，表述是否準確；

　　（五）提出的改進建議是否適當；

　　（六）其他需要復核的事項。

　　第十二條　財政監督機構應當將復核形成的檢查報告送被檢查單位征求意見。被檢查單位應當自收到檢查報告之日起5個工作日內，提出書面意見或說明；無正當理由逾期沒有提出書面意見或說明的，視為無異議。

　　財政監督機構應當將檢查情況、審定后的檢查報告和被檢查單位的書面意見，一并上報財政部門負責人。

　　第十三條　檢查報告經財政部門負責人同意后，財政監督機構應當及時將財政部門負責人要求、監督檢查結論和處理意見送達被檢查單位。

　　第十四條　財政部門內部各業務管理機構、派出機構和所屬單位，應當做好內部監督檢查發現問題的整改工作。有關機構和單位應當在收到監督檢查結論和處理意見后30日內，將整改情況書面報告財政部門負責人，并抄送財政監督機構。

　　第十五條　財政監督機構應當定期回訪被檢查單位整改落實內部監督檢查處理意見和管理建議的情況，定期檢查審計機關和上級財政部門查出問題的整改情況，并向財政部門負責人報告。

　　第十六條　財政部門應當建立內部監督檢查專題報告制度。財政監督機構應當定期對內部監督檢查中發現的共性問題進行歸納總結，分析原因，提出建議，并向財政部門負責人專題報告。

　　第十七條　財政部門應當將內部監督檢查結果作為財政部門內部各業務管理機構、派出機構和所屬單位評選先進和干部考核、任用的參考依據。

　　財政部門有預算管理職能的內部各業務管理機構，應當將內部監督檢查結果作為加強預算管理的參考依據。

　　第十八條　全部檢查工作結束后30日內，財政監督機構應當將檢查資料進行鑒別整理，依照檔案管理的有關規定歸卷存檔。

　　第十九條　財政部門應當推進內部監督檢查信息化建設，實現財政監督機構與其他業務管理機構對于財政管理信息系統的信息共享，充分利用計算機信息化技術開展內部監督檢查工作。

　　第二十條　內部監督檢查發現的被檢查單位和個人的違法違紀行為，依照有關法律、法規的規定追究相應責任。

　　第二十一條　有下列情形之一的被檢查單位和個人，由財政部門根據有關規定給予內部通報批評或行政處分；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理：

　　（一）拒絕、拖延提供情況和資料或者提供虛假情況和資料的；

　　（二）妨礙內部監督檢查人員行使職權的；

　　（三）拒不執行內部監督檢查決定的；

　　（四）報復陷害內部監督檢查人員的。

　　第二十二條　有下列情形之一的內部監督檢查人員，由財政部門根據有關規定給予處理；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理：

　　（一）弄虛作假，隱瞞事實真相的；

　　（二）濫用職權，以權謀私的；

　　（三）玩忽職守，給國家和單位造成重大損失的；

　　（四）泄露國家秘密或者被監督檢查單位秘密的。

　　第二十三條　各省、自治區、直轄市和計劃單列市財政廳（局），新疆生產建設兵團財務局，可以根據本辦法，結合實際情況制定具體實施辦法。

　　企業內部控制的管理制度 13

　　一、總則

　　辦公場所是員工從事經營管理的勞動場所，公司努力創造一個安全、舒適、健康的辦公環境，員工應自覺維護良好的辦公環境，特制定本規定。

　　二、行為規范

　　1.女員工上班時間不可著濃妝，勿佩戴過多飾品；領口過低，裙、褲過短的服裝禁止穿著。

　　2.男員工上班時間不得著背心、短褲等。

　　3.按要求穿工作服上班，上班時間保持良好的精神狀態，精力充沛，樂觀進取。

　　4.對待上司要尊重，對待同事要禮貌，對待客戶要熱情，處理工作保持頭腦清醒冷靜，提倡微笑待人，微笑服務。

　　5.保持良好坐姿、行姿，切勿高聲呼叫他人。

　　6.出入會議室或上級辦公室，主動敲門示意；出入房間隨手關門。

　　7.與他人交談，要專心致志，面帶微笑，言語平和，語意明確。

　　8.嚴禁說臟話、忌語，使用文明用語。

　　9.同事之間溝通問題時，應本著“換位思考、解決問題”的原則，語言應禮貌，平和。

　　10.見到領導時應主動打招呼，向上級匯報工作時應簡明扼要、實事求是。

　　三、工作規范

　　1.辦公大廳、各獨立辦公室上班時間應保持安靜，禁止高聲喧嘩、嬉戲打鬧。

　　2.禁止在上班時間玩游戲、進行與工作無關的網絡聊天、瀏覽與工作無關的網頁和視頻、下載電影游戲及做與工作無關之事。

　　3.公司的電腦、傳真機、復印機原則上不能用于私人用途，若有特殊原因，須事先向行政部提出申請，經批準后方可使用。

　　4.員工產生打印或傳真后的稿件，應立即拿走，禁止堆放在傳真機或復印機上。

　　5.嚴禁在上班時間內使用公司電話撥打私人電話；上班時間如需接聽或撥打私人手機，應做到言簡意賅、長話短說，不允許長時間接聽或撥打私人電話。

　　6.禁止在辦公區域內食用有氣味的食品及零食。

　　7.需要吸煙的'人可去樓道或者廁所等不影響他人工作的地方。

　　8.工作中未經他人許可，不得擅自翻閱他人的文件、資料、報告等材料。

　　9.辦公桌上應素雅、整齊、清潔，各類文件存放應注意保密，不得隨意擺放。

　　10 .辦公座椅不能隨意擺放，離座后要將座椅推進辦公桌下面。

　　11. 工作時間對待領導、同事、來訪者等應熱情、有禮貌。保持良好的工作情緒，禁止將私人情緒帶入工作當中。

　　12 .工作中同事之間應本著以公司利益為重，團結合作、快捷高效為原則，應及時解決可能存在的矛盾和問題。

　　13.空調：開啟空調時須按國家相關要求調整溫度（夏季不得低于26℃，冬季不得高于20℃），人員長時間離開辦公室時應關閉空調，下午下班后須關閉空調。

　　14.水：用水后，要將水龍頭關閉，如有發現滲漏立即報告后勤部；任何人都具有在發現設施受損后立即上報相關負責人的責任。

　　15.電：要做到人離電停，下班后立即關閉電腦、打印機等設備，中午下班后至少要做到關閉顯示器，最后走的人需要將辦公室總閘關掉。會議室使用以后要及時關燈、關空調、下班后關飲水機。

　　四、安全衛生管理規范

　　1.會議室：使用過后需將桌面整理干凈，煙灰缸倒掉，并將椅子推進會議桌下面，保持橫面平行。

　　2.節約用紙：使用打印機、復印機時，需事先設置好打印格式，檢查好打印區域，避免錯打和重打，所產生的錯誤報告或廢紙等要整齊存放，可再次打印、復印使用。

　　3.休息區：沙發、茶幾使用過后主動整理干凈，不允許存放各類物品等。

　　4.衛生間：保持地面干凈無水漬，便池、洗手池使用過后沖洗干凈。

　　5.地面：保持地面干凈清潔、無污物，不得隨地吐痰、亂扔廢棄物等。

　　6.辦公電腦：要定期清理，需做到表面干凈、無污漬灰塵。

　　7.資料：擺放整齊，堆砌高度須低于辦公桌隔板立面高度。

　　8.桌面：保持干凈、整潔、無污漬灰塵，不得在桌面上擺放與工作無關的物品。

　　9.重要文件：要做好重要資料保存工作，不得隨意擺放保密文件，不得隨意泄露。

　　10.辦公鑰匙：由各部門指定人員配備，不得轉交本室以外的人員使用，不得私自配辦公室鑰匙。

　　11.外來人員：員工不得私自帶領與工作無關人員在辦公室內逗留，嚴禁將外人單獨留在辦公室內。

　　12.門窗：下班后要關鎖門窗，員工不得在辦公室內存放大量現金、手機等貴重物品，以防被盜。

　　企業內部控制的管理制度 14

　　為了加強公司辦公室管理，辦公室管理是必不可少的管理制度，特制定了公司辦公室管理規章制度

　　第一節員工考勤管理制度

　　第一條為加強公司員工考勤管理，特制定本規定。

　　第二條本規定試用于公司辦公室。

　　第三條員工工作時間為早上9：00至下午5：00，因季節變化需調整工作時間時由總經理辦公室另行通知。午餐時間為中午12：30至1：30分。

　　第四條公司辦公室員工一律實行上、下班打卡簽到制度并附有考勤薄監督。

　　第五條所有員工上、下班均須親自打卡，任何人不得代理他人或由他人代理打卡；違反此條規定者，代理人和被代理人均給予處罰。（20元/次）

　　第六條公司設有監督員工上、下班打卡，并負責將員工出勤情況上報總經理辦公室，并報至人事部，人事部根據此核發員工工資及其他薪資。

　　第七條所有人員須先到公司打卡報到后，把外出原因寫在黑板上，方可外出辦理各項業務。特殊情況須向公司領導請示，待批準后方可外出辦事，否則一律按遲到或曠工處理。

　　第八條上班時間開始5分鐘至15分鐘內到崗者，按遲到論處；超過15分鐘以上者，按曠工半日處理；提前15分鐘以內下班者按早退處理，超過15分鐘者按曠工半天處理。

　　第九條上班時間外出辦私事者，一經發現，即扣除當月工資的'10%，并給予警告一次的處分。

　　第十條員工一個月內遲到、早退累計達3次者扣發當月工資的50%，達5次者扣發100%的工資，并給予警告處分一次。

　　第十一條員工無故曠工半日者，扣發當月工資的50%，并給予一次警告處分；每月累計3天曠工者，扣除當月工資，并給予記過一次處分；無故曠工3天以上者，公司給予開除處理。

　　第二節請假與休假

　　第一條員工每周按輪休表休息。

　　第二條員工全年政府指定假日：

　　1、元旦xx天；

　　2、五一勞動節xx天；

　　3、國慶節xx天；

　　4、春節xx天；

　　5、婚、喪、產假按國家規定；

　　6、探親假工作滿一年者，視路途遠近而定5—7天；

　　第三條事假

　　1、如因事必須親自處理，應在前一日下午5時前申請，經領導批準后方可有效，一次不得超過3天；

　　2、全年累計事假不得超過12天，超時為曠工，特殊情況按公司制度處理；

　　3、事后請假者視為曠工；但遇偶發事情，經公司領導查明屬實后準予補假。

　　4、凡請事假當月累計4小時以內，計扣半天工資；超出4小時至8小時以內按一天計扣；

　　第四條病假

　　1、因病請假一天者，最遲應于請假的第二天申請，經領導批準后，轉交人事部登記；

　　2、請病假一天者免附醫生證明；一天以上須持當日的勞保或公立醫院證明（私人醫院無效）；

　　3、全年病假累計不得超出24天；屆滿時因病情嚴重經公立或勞保醫院醫生診斷必須繼續療養者，可酌情給于特別病假，但以1個月為限；住院者視情況處理；

　　4、當月請病假一天者，本薪照給。（超出一天以上按事假4項處理）；

　　5、不按上述規定請假者，均以曠工處理；

　　第五條員工請假批準權限

　　1、員工請假必須事前向公司領導說明；

　　第六條員工公出

　　1、員工公出辦事須在簽到處上填寫因由；

　　第七條加班

　　1、節假日加班須經領導批準方可生效；

　　2、平日加班根據工作需要，經領導批準方可生效；

　　第八條遲到

　　1、凡遲到者均按公司規定，1%/次扣除工資。

　　第九條早退

　　1、凡遲到者均按公司規定，1%/次扣除工資。

　　企業內部控制的管理制度 15

　　為了進一步加強辦公室的管理，確保各項工作的順利展開，營造一個良好的辦公室環境，特制定本制度：

　　基本制度

　　1.進入辦公室必須著裝整潔。

　　2.在辦公室自覺講普通話，禁止喧嘩、說笑、打鬧，說粗話、臟話。

　　3.愛護辦公室的各項設施，隨時保持辦公室干凈、整潔、營造一個良好的工作環境。

　　4.不得利用辦公室會客、聚會、不得在辦公室吃飯，更不允許吸煙。

　　5.各部門務必及時、認真遞交下個月的工作計劃和上一月的工作總結。

　　6.辦公室工作由辦公室人員全面負責，其他部門予以配合。

　　7.不準私自動用辦公室物品，如需應向辦公室登記并做好領取記錄。

　　會議制度

　　1.參會時，不遲到、不早退;有病、有事的確不能出席會議者應先請假，同意后方有效。

　　2.學生干部參會時，務必做好會議記錄，以便及時安排和布置工作。

　　3.每次例會后，各部須交書面報告和工作計劃。

　　4.各項會議制度應充分堅持民主、認真、廣泛聽取每位成員的意見。

　　值班制度

　　1.值班人員必須按時到辦公室。

　　2.接待來訪同學，處理當日事務，了解同學宿舍管理的`意見，巡視各宿舍樓，處理各宿舍樓的一般問題，及時向學生宿舍管理科報告情況。

　　3.工作中必須熱情、禮貌、認真的原則。

　　4.在值班記錄本上詳細的記錄當日的值班情況。

　　5.做好辦公室清潔衛生。

　　企業內部控制的管理制度 16

　　一．衛生整潔好

　　1．辦公室地面干凈，辦公桌排放整齊。

　　2．辦公室墻面干凈，無亂貼亂寫現象，無蜘蛛網等雜物。

　　3．辦公室門窗干凈，無積灰、無張貼物。

　　4．辦公桌桌面干凈，物品放置整齊，不放置與教學無關物品。

　　5．辦公室內不放置自行車、電瓶車、躺椅、被褥等與辦公無關的物品。

　　二．安全節約好

　　1．節約用電，不開“無人燈”、“無人風扇”、“無人空調”。

　　2．無私拉亂接電線現象。

　　3．不在辦公室燒煮。

　　4．不在辦公室充電。

　　5．下班后及時關鎖好門窗、關閉所有用電器電源。

　　6．無失竊、公物損壞等現象。

　　三．敬業愛崗好

　　1．辦公室成員愛惜學校聲譽，注意教師形象。無有損師德師風的現象。

　　2．工作積極肯干、樂于奉獻，無違反學校有關規章制度現象。

　　3．不竄崗，不在辦公室聊天、吃零食。

　　4．無大聲喧嘩等影響他人辦公的現象。

　　5．嚴格遵守學校作息制度，辦公室成員無遲到、早退、曠工現象。

　　四．有下列情形之一的，該辦公室不得評為月度文明辦公室：

　　1．辦公室成員中有嚴重違犯師德規范的。

　　2．辦公室成員工作中出現嚴重教學事故的'。

　　3．辦公室成員在月度考核中有三人次以上違反學校作息制度的。

　　4．因辦公室人員自身原因造成失竊、公物損壞的。

　　5．其他嚴重違反校紀校規的。

　　企業內部控制的管理制度 17

　　第一條儀表端正，服裝淡雅，莊重大方。堅守崗位，接收電話、傳真，如有重要信息及時記錄并傳達到位，保證信息暢通，不延時，不出錯，不誤事。

　　第二條起草公司領導交辦的各種文字材料，按時填寫與報送上級部門的報表，保管公司重要證件和資料，并分類歸檔、造冊登記。適時辦理證照和年檢。

　　第三條搞好政治宣傳、職工培訓，對外交流和信息發布，抓好企業文化，樹立良好的企業形象。

　　第四條關注法律、政策和市場動態，參加主管行政部門和行業系統的會議，當好參謀，為公司領導提供信息，為企業發展出謀劃策。

　　第五條協調門衛、伙房、車隊做好工作，保證廠內凈化、綠化、美化和安全。

　　第六條辦公用具、用品的購置，由各部門負責人填寫《購物申請單》，經領導批準后，交由辦公室購置。(詳見附件6《購物申請單》)

　　第七條做好考勤監管、審核、車輛管理、檔案圖書管理、文件收發、接待來客、辦公品的'購置和職工福利、職工保險、人員招聘等事務工作。

　　第八條講話要謙和有禮，語調平穩，音量適中，結束語要謝謝。

　　第九條團結互助，同事之間友好相處，不搞辦公室政治。

　　第十條虛心接受他人的意見及建議，日常行為要講究修養，同時要完成領導及主管經理交給的其他任務。

　　企業內部控制的管理制度 18

　　第一條辦公室管理制度

　　1、不得在辦公室內大聲喧嘩，不得在辦公室內吸煙或者從事與工作學習

　　無關的事情，非學生會人員不得在辦公室內自習。

　　2、各部門進行會議與辦公時做好明確的記錄。各部門負責人需在當日值班登記表的備注處以“部門，借用時間段，負責人簽名”的形式填寫登記信息。負責人簽名不得代簽。

　　3、各部門在未安排值班人員期間借用辦公室的需提前一天聯系秘書處秘書王佳15863276209。

　　4、愛護辦公室的一切公物，保持辦公室清潔，各部門或個人使用后必須

　　做好清潔、整理工作，否則視情節輕重給予罰值日處理。

　　第二條辦公室值班制度

　　1、辦公室值班時間為:

　　一、二節08:15---10:10

　　三、四節10:10---11:50

　　五、六節13:20---15:10

　　七、八節15:10---17:00

　　值班人員要提前10分鐘到辦公室，不準遲到早退，晚于規定時間10分鐘視為遲到。凡是違反規定者一律記錄，一周一通報。通報一次給予批評并告知本部部長，通報兩次取消值班資格。

　　2、值班人員到達辦公室后進行簽到和會議記錄，負責衛生的打掃和桌椅的整理。確保離開時辦公室整潔，否則追究該值班人員所在部門責任。

　　3、值班人員達到辦公室后若發現辦公室臟亂或者桌椅不整齊的'現象及時聯系當天值班負責人，由負責人聯系交接前的值班人員安排所在部門給予罰值日處理。

　　4、值班人員確保人在門開，人走門窗鎖。

　　5、遇特殊或者緊急情況及時與當天值班負責人聯系。

　　6、值班人員值班時需帶工作證。

　　企業內部控制的管理制度 19

　　為了規范辦公室管理，提高工作效率，依據物業辦公室工作性質特制定本制度。

　　一、辦公室謝絕吸煙，嚴禁大聲喧嘩、吵鬧、閑聊，營造良好的工作環境。

　　二、禁止使用辦公室電話聊天，包括打入的.電話。接撥電話時言語盡量簡潔，做到長話短說。

　　三、辦公室人員要樹立服務意識，對待住戶提出的問題要及時處理，不能解決的需上報部門領導。

　　五、上班時間不得使用電腦和用手機玩游戲以及網購與工作無關事情。

　　六、做好保密工作，做到不聽、不問、不傳。

　　七、辦公室人員請假需事先填寫申請單，獲物業辦領導簽字后，在月末統計考勤時體現。

　　八、下班時隨手整理自己的辦公桌，關閉空調，關好門窗。

　　企業內部控制的管理制度 20

　　1.辦公室員工應儀表整潔、大方。

　　2.不脫崗、串崗、不上班睡覺。

　　3.在任何場合應用語規范，語氣溫和，音量適中，嚴禁大聲喧嘩。

　　4.遇有客人進入工作場地應禮貌勸阻，上班時間(包括午餐時間)辦公室內應保證有人接待;

　　5.接聽電話應及時，一般鈴響不應超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應主動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴禁占用公司電話時間太長。

　　6.職員應在每天的.工作時間開始前和工作時間結束后做好個人工作區內的衛生保潔工作，保持物品整齊，桌面清潔。

　　7.各部門專用的設備由其部門指定專人定期清潔，公司公共設施則由辦公室負責定期的清潔保養工作。

　　8.發現辦公設備(包括通訊、照明、影音、電腦等)損壞或發生故障時，員工應立即向辦公室報修，以便及時解決問題。

　　企業內部控制的管理制度 21

　　第一章總則

　　第一條為加強公司管理，維護公司良好形象，特制定本規范，明確要求，規范行為，創造良好的企業文化氛圍。

　　第二章細則

　　第一條服務規范

　　1. 儀表：公司職員應儀表整潔、大方。

　　2. 微笑服務：在接待公司內外人員的垂詢、要求等任何場合，應注視對方，微笑應答，切不可冒犯對方。

　　3. 用語：在任何場合應用語規范，使用普通話，語氣溫和，音量適中，嚴禁大聲喧嘩。

　　4. 現場接待：遇有客人進入工作場所應禮貌問、答，熱情接待。

　　5. 電話接聽：接聽電話應及時，一般鈴響不應超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應主動代接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴禁占用公司電話時間太長。

　　第二條辦公秩序

　　1. 工作時間內不應無故離崗、串崗，不得閑聊、吃零食、大聲喧嘩，確保辦公環境的安靜有序。

　　2. 職員間的工作交流應在規定的區域內進行（大廳、會議室、接待室、總經理室）或通過公司內線電話聯系，如需在個人工作區域內進行談話的，時間一般不應超過三分鐘（特殊情況除外）。

　　3. 職員應在每天的工作時間開始前和工作時間結束后做好個人工作區內的衛生保潔工作，保持物品整齊，桌面清潔、整齊。

　　4. 部門、個人專用的設備由部門指定專人和個人定期清潔，公司公共設施則由公司保潔員負責定期的清潔保養工作。

　　5. 發現辦公設備（包括通訊、照明、電腦等）損壞或發生故障時，職員應立即向辦公室報修，以便及時解決問題。

　　6. 吸煙應到規定的區域范圍內（如接待室、會客室等），禁止在辦公室（辦公坐位上）吸煙。 7.辦公室人員外出《外出單》或用車公車或的'士《派車單》需由直接主管或總經理審批。

　　8.不準用公司電話打私人電話或信息電話，不準占用本部電話談論與工作無關的事除業務有關人員需上網外其余正常上班時間不得用本部電腦上網聊天。

　　第三章辦公禮儀規范

　　第一條職員必須儀表端莊、整潔。具體要求如下：

　　1、頭發：職員頭發要經常清洗，保持清潔；男性職員頭發不宜過長。

　　2、指甲：職員指甲不能太長，應經常注意修剪；女性職員涂指甲油應盡量用淡色。

　　3、胡須：男性職員胡須不宜留長，應注意經常修剪。

　　4、女性職員化妝應盡量給人以清新健康的印象，不能濃妝艷抹，不宜用香味濃烈的香水。

　　第二條辦公室職員上班服裝如公司有制服應穿公司制服，無制服者應穿整潔、大方，不宜穿奇裝異服。第四章責任第一條本制度的檢查、監督部門為行政人事主管、總經理共同執行，違反此規定的人員，將給予相應的警告處分（30-100 元）。

　　企業內部控制的管理制度 22

　　為規范辦公室的日常辦公管理，減少不必要的浪費，創造一個良好的辦公環境，

　　特制訂本制度。

　　第一條：適用范圍

　　本制度適用于公司全體員工并嚴格遵守

　　第二條：職責部門

　　行政部負責全面管理和監督公司水、電、暖以及耗材的使用和維護。

　　第三條：水電使用規定

　　1.員工均有義務留意辦公設備的用電狀況，不使用時將設備關閉，以避免長時間待機造成的電力損耗。

　　2.員工應關注辦公電腦的用電狀況，待機時應關閉顯示器，長時間不使用時(如因故外出)應將電腦關閉。有學生上課時，提前五分鐘根據學員數量確定開啟電腦的數量，不能有閑置的開啟的電腦，下班時應及時關閉電腦，及機房所有的'插排開關，不能使電腦開著過夜。

　　3.員工離開或下班時應做到隨手關燈，人走燈滅。特別是最后離開公司的員工應仔細巡查，關閉辦公場所總開關和室外的電燈開關。白天室內光線夠用時，盡可能不開燈而使用天然采光。第四條：打印機使用規定

　　1.打印時須本著節約原則，非重要文件應考慮使用二手紙打印或雙面打印。

　　2.打印完畢務必按“OFF”鍵，使打印機進入待機狀態。

　　3.除個人證件、畢業證、身份證、學歷證等個人資料需要打印外，禁止打印其他私人資料。嚴禁因私大量打印文件、小說、書籍等非工作性文件。

　　第五條：空調使用規定

　　1.空調作為辦公設施，僅于辦公期間使用，不允許在非辦公時間使用空調，辦公人員離開或房間無人的情況下應關閉空調，嚴禁室內無人空調機照常開機。

　　2.下班后，最后一個離開的員工，應自覺關閉空調，以杜絕浪費。

　　3.使用空調，應注意節約，夏天在28℃以上方可開啟空調制冷，制冷溫度設置不應低于25℃；冬天在12℃以下方可開啟空調制熱，制熱溫度設置不應高于30℃。

　　4.使用空調期間，要將辦公室的門窗關閉，以確保空調的使用效果。

　　5.落實空調使用管理責任制，行政部指定工作人員負責管理。

　　6.不得隨意打開空調機殼或拆卸機件，要注意對空調的合理使用和維護，有異常應速報知行政部，由行政部聯系專業人員進行修理。

　　第六條：衛生清潔管理規定

　　1.公司員工都有維護衛生環境的權利和義務。

　　2.公司衛生管理實行日常清潔與定期保潔、公共區域由專人負責、個人辦公區域由員工負責相結合的原則。每周周一至周日，所有員工輪流值日，清掃公共辦公區域，個人辦公區域文件整理，垃圾清掃等由自己負責。

　　3.公司規定每周五進行大掃除，個人清理自己的辦公桌面，公共區域由全體員工具體負責。

　　第七條：環境及衛生標準

　　1.窗明潔凈，墻面清潔；

　　2.角落無積塵、蛛網；

　　3.燈具、電器、用具清潔；

　　4.辦公桌整潔有序，不允許雜亂的擺放資料，文具等；

　　5.各部門的文檔必須存放在各部門的指定位置，不允許堆放在桌面或辦公桌的桌底。6.室內無雜物；

　　7.地面無痰跡、紙屑、煙頭；

　　8.個人儀表整潔、干凈。

　　第八條：員工環境衛生規范

　　1.尊重保潔員的辛勤勞動，不得有侮辱之行為、言論；

　　2.有責任和義務保持個人辦公區域的清潔衛生；

　　3.不隨地吐痰；

　　4.不在辦公室區域內吸煙；

　　5.各部門的辦公區域內，對外的窗戶在下班后或在下雨時，必須保持關閉。各部門應指定專門人員負責；如發現沒有按要求做的部門，將對負責人協助清潔工打掃衛生一周的處罰；

　　6.不能私自移動，挪用辦公室區域內的設施設備；

　　第九條：其它規定

　　1.行政部需安排專人進行日常檢查和維護。

　　2.員工發現水、電、暖設施出現故障，應迅速與行政部聯系，不得私自修理。

　　3.員工需提高節流開源的意識，互相監督，對浪費現象加以制止；并集思廣益，積極對公司水、電、暖的管理提出合理的建設性意見。公司將會根據情況對提供建議的員工給予獎勵。

　　4.上班期間不得無故串崗、不得在走廊、前臺等區域大聲聊天、喧嘩、嬉鬧。不得做與工作無關的事情；

　　5.嚴禁上班時間玩電腦游戲、看視頻等，或瀏覽無關網站占用公司資源

　　6.員工上班時間應著裝整潔大方，不得穿異裝異服。

　　第十條：附則

　　本制度由行政部負責解釋與修訂，自總經理簽發之日起生效實施。

　　企業內部控制的管理制度 23

　　第一條作息制度

　　1，周一至周六每天 8：30 準時到前臺簽到，周日具體情況具體安排。

　　2，每天下班后及時向領導（曾總）以短信形式匯報工作內容及進展情況。

　　3，每天上下班時及時填寫計劃表和工作業務表，其中工作業務表顯示工作量不得低于7條，并確保客戶信息準備無誤。特殊情況須向領導及時匯報。

　　4，請假必須填寫調休申請表，否則按無故曠工處理，特殊情況須向領導說明，過后及時補上。

　　第二條清潔衛生

　　1，室內辦公物品擺放須科學有序，做到合理，方便，高效，整潔。

　　2，辦公桌上物品應放置整齊有序，抽屜及柜內物品要分類擺放。

　　3，室內衛生實行輪流值日，保持良好的辦公環境。職員應在每天的工作時間開始前和工作時間結束后做好個人工作區內的衛生保潔工作，保持物品整齊，桌面清潔

　　第三條辦公秩序

　　1，工作時間內不應無故離崗，串崗，不得閑聊，吃零食，大聲喧嘩，確保辦公環境的'安靜有序。

　　2，在開會或室內辦公期間，手機應調為振動或靜音狀態。在室外工作期間手機應保持暢通，不得關機或停機，確保公司和客戶能隨時聯系到本人。以上各條違犯某一條罰款 20 元，交于財務。

　　企業內部控制的管理制度 24

　　1、認真履行辦公室職責，執行合作醫療的各項方針政策，努力學習業務知識。

　　2、愛崗敬業，工作踏實、認真、嚴謹，按時按質完成本職工作，做到忠于職守、通曉業務、熱情服務。

　　3、嚴禁以職謀私，優親厚友。

　　4、認真遵守作息時間和考勤制度，堅守工作崗位，提高辦事效率。工作人員的請假制度與醫院的一致。

　　5、對工作認真負責，嚴格按照規定時限完成醫療費用的`審核、上報工作，接待群眾熱情禮貌。

　　6、工作時間嚴禁干私活、打牌、玩游戲等娛樂活動。

　　7、加強網絡管理，不準私自更改程序。凡人為或過失造成系統癱瘓者，追究當事人的責任。

　　8、關心集體，愛護公共財物，厲行節約，反對浪費，凡破壞公共財物者，必須照價賠償。

　　9、維護團結和睦的人際關系，同事之間要互相尊重、互相愛護、互相幫助。

　　10、工作中因不負責任或故意違反上述規定，造成責任事故的，視情節輕重，不予相應處分。

　　11、本制度由合作醫療管理中心負責監督、檢查、落實。

　　企業內部控制的管理制度 25

　　1、在院黨委的領導下，負責全院性的秘書、黨務管理工作。

　　2、及時傳達院黨委會的決定，了解全院各項常務工作情況，隨時進行綜合分析，發現問題及時準確地向院黨委反映。并注意收集職工對執行院黨委決定的反應情況。

　　3、負責同上級黨委和院外有關方面的.工作聯系，做好醫院黨務信息的收集、整理、反饋工作。

　　4、協調院黨委領導安排各種常務會議，負責召集院黨委會議等，并做好會議記錄，督促檢查會議、決議的執行情況。

　　5、負責擬訂院黨委的工作計劃、總結，草擬院黨委領導交辦的各種文件，負責院黨委公文的核稿和催辦，并及時上報下發。

　　6、按照黨務公函的處理程序，做好黨委文件的收發、登記、傳遞、傳閱、立卷、歸檔、保管、利用和保密工作。

　　7、按照印鑒及黨委介紹信管理制度，做好院黨委印鑒和常務介紹信的使用和管理工作。

　　8、嚴格遵守黨委各項規章制度，經常深入科室，做好調查研究。協調各科室工作聯系，根據院黨委領導指示，承辦有關綜合性、臨時性工作。

　　企業內部控制的管理制度 26

　　1、在院長的領導下，負責全院的行政管理和綜合協調工作。

　　2、負責起草全院性的行政工作計劃、總結和報告。

　　3、負責文秘工作。做好各種文件的收發、登記、傳遞、傳閱、立卷、歸檔、保管、利用和文件保密等工作。文件的傳遞、傳閱要及時，擬辦意見要恰當，領導閱批后的文件，要認真落實和催辦；處理后要及時將結果、情況向院領導匯報，必要時要向來文的領導機關匯報。

　　4、負責醫院行政文件的草擬、審核、印發工作。負責對各職能部門及業務科、所、室以院的名義草擬的公文進行具體審核，所有院發文必須經院辦核稿后，由院長簽發。

　　5、負責情況綜合工作。經常深入各部門，了解各項工作的情況，加以綜合分析，向院長匯報，并提出意見和建議，供領導決策參考。負責起草、印發情況反映、工作簡報、調查報告等材料。

　　6、具體安排各種行政會議，做好會議記錄。及時傳達院長及各種行政會議做出的決定，并對具體執行情況進行督促檢查。做到上情下達和下情上達，溝通行政科室之間某些工作方面的聯系，做好協調工作。

　　7、嚴格按照印鑒及介紹信管理制度，做好醫院印鑒和介紹信的使用和管理工作。

　　8、做好醫院的'宣傳報道工作。負責院宣傳報道稿的采寫、審核、編發，醫院院訊及其他宣傳資料的編印。負責與各新聞媒體聯系，并處理各種有關醫院公眾形象方面的事務。

　　9、負責安排行政總值班和節假日行政值班，發現問題及時牽頭處理。

　　10、負責醫院文印、內外勤務、郵電通訊、信訪接待等工作。

　　11、承辦日常行政事務和院長交辦的其他臨時性工作。

　　企業內部控制的管理制度 27

　　目的：為提升和維護XX辦公室的整體形象，建立健全辦公室各項規章制度，努力營造一個文明，整潔，有序的工作環境

　　一．紀律

　　1、員工出入辦公樓一律憑公司蓋章的工作證，上班時要求著裝整齊，儀表端莊，不得穿背心，內褲，拖鞋

　　2、嚴格遵守公司的工作作息時間，上午8：00——12：00，下午14：00——18：00，每天上班需到人事部簽到，凡無故不報到者均按遲到或曠工論處

　　3、上班期間不得隨意離崗竄崗，不得做與工作無關的事，非工作需要，不得隨便離開辦公室

　　4、使用電話，傳真機，復印機，空調，燈光，電腦及其他電器設備用品應按規定使用，下班前應關妥才能離開

　　5、自覺愛護公司的一切設備設施，不得將公物私自占有或挪作他用，如有損壞或丟失，必須負責賠償

　　6、非休息時間不得在辦公室閑聊，更不允許大聲喧嘩，使用電話時少用或不用免提，減少辦公室噪音。接聽電話時應注意禮貌用語[你好，]

　　7、不準在辦公室內下棋，玩紙牌及其他消遣活動，不準玩電腦游戲，所有電腦游戲程序應一律刪除，公司允許必要的.工作聊天軟件存在，但需以工作為準。凡公司各電腦信息，員工要負責保密，公司可以全權處理。

　　8、總機接聽電話時應使用甜美標準的普通話講[您好，XX公司，請問您找哪位]

　　9、原則上不允許打私人電話，更不允許用來聊天，通話時不宜聲音過大，以免打擾其他員工辦公，人離開辦公桌應將椅子推入桌下

　　10、辦公室人員外出，必須在人事處辦理外出事項登記。

　　二．衛生

　　1、辦公室的公共區域及辦公室外實行全員輪流打掃負責制，（具體見衛生值日表），無故不打掃或敷衍馬虎者給予相應的經濟處罰

　　2、個人的辦公區域內由自己每日負責打掃整理，平時辦公桌面保持整潔，不得堆放與辦公用品無關的東西，總經理辦公區域有秘書和助手輪流打掃。

　　3、辦公區域內嚴禁吸煙，更不得吸游煙，如需吸煙者均到樓梯過道處吸煙

　　4、公司內不可以隨地吐痰，垃圾，紙屑等應丟入廢紙摟內，不得隨意拋棄

　　三．安全

　　1、工作人員在接待來訪人員時，必須先查明來訪者身份和來意，然后通知被訪部門和相關人員，經許可后再允許進入，嚴禁讓陌生人私自闖入辦公區域內

　　2、每天上班由辦公室專人負責提前十五分鐘開門，下班前必須由專人負責關閉，并臨行前檢查公司內所有門窗，設備是否關好，并堅持做到人走燈滅。

　　3、辦公室不應存放員工的貴重物品，公司的貴重可移動財產應由專人保管，對于可以上鎖的物品一律要求鎖好。不得將危險品帶入辦公室

　　4、每日最后離開辦公室的人員必須嚴格檢查公司全部門窗，確定安全后方可離開

　　5、公司所有員工應加強安全防范意識，堅決維護公司利益

　　上述規定從頒布之日起正式執行，由綜合辦人員負責檢查監督，對違反規定者給予10—50元的經濟處罰，情節嚴重者予以辭退。

　　罰則：

　　1，在辦公室抽煙一次罰款5元。第二次10元。

　　2，個人衛生凌亂者，經經理點名批評后，記過一次，第二次罰款1元。

　　3，其他罰則按照10-50元進行經濟處罰。

　　企業內部控制的管理制度 28

　　一、總則

　　1、為了加強勞動紀律和工作秩序，特制定本制度。

　　2、本制度包括考勤制度、電話制度、行政辦公制度、衛生制度。

　　3、本制度使用于公司全體員工。

　　二、考勤制度

　　1、公司上班時間為冬季：7：40~11：40，13：30~17：30

　　夏季：7：40~11：40，14：00~18：00

　　2、考勤范圍

　　（1）公司除經理外，均需在考勤之列。

　　（2）特殊員工不考勤須經經理批準。

　　3、考勤辦法

　　（1）任何員工不得委托或代他人簽到。

　　（2）員工忘記簽到時，須說明情況，并留存說明記錄。

　　4、考勤設置種類

　　（1）遲到。比預定上班時間晚到。

　　（2）早退。比預定下班時間早走。

　　（3）曠工。無故缺勤。

　　（4）請假。（請假需寫假條，請假一天由部門主管簽字，一天以上（不含一天）

　　由經理簽字）。

　　（5）外勤。全天在外辦事。

　　（6）出差。

　　（7）休班。

　　5、遲到一次扣工資20元，早退一次扣工資20元，曠工一次日扣當日工資的兩倍，月礦工三日以上辭退處理。

　　三、電話制度

　　1、本公司的電話，主要是作為方便與外界溝通、方便開展業務之用，不允許員工在公司內打私人電話。

　　2、員工打電話，用語應盡量簡潔、明確，以減少通話時間。

　　3、員工接聽外線電話的標準用語為："您好，XXXXXX公司"等。總的要求是規范、簡潔、禮貌。

　　4、公司不允許員工在公司掛私人長途電話。員工不經同意即私掛國內長途電話，視情節給予罰款。

　　5、員工接聽外來公事電話，應做好電話記錄，并及時落實。

　　四、行政辦公制度

　　為使公司企業管理及企業文化建設提升到一個新的層次，現制定以下辦公制度。

　　1、本公司員工上班要帶配胸卡；

　　2、堅守工作崗位不要串崗；

　　3、上班時間不要玩電腦游戲、打瞌睡或做與工作無關的事情；

　　4、辦公桌上應保持整潔并注意辦公室的安靜；

　　5、不經批準不得隨意上網；

　　6、打印材料要及時記錄；

　　7、吸煙應到衛生間，否則給予罰款；

　　8、凡出遠勤達1天以上者，須先填報經領導批準的出差證明單；

　　9、因故臨時外出，必須請示部門主管；各部門全體外出，必須給綜合辦打招呼；

　　10、不得將公司煙缸、茶杯、文具等公物帶回家私用；

　　11、無工作需要不要進入經理辦公室、財務室等。

　　五、衛生制度

　　為創造一個舒適、優美、整潔的工作環境，樹立公司的良好形象，制定本制度。

　　1、每天上班后首先打掃環境衛生和室內衛生，養成講衛生、愛清潔的習慣。

　　2、保持室內清潔、濕潤、窗明幾凈，書籍、文件、資料擺放整齊；痰盂、紙簍干凈清潔，地面無碎紙、煙頭等雜物，確保良好舒適的工作衛生環境。

　　3、衛生管理的范圍：公司各部門、廁所、花壇、綠地及走廊、門窗等辦公場所及其設施的衛生。

　　4、衛生清理的.標準是：門窗（玻璃、窗臺、窗欞）上無浮塵；地面無污物、污水、浮土；四周墻壁及其附屬物、裝飾品無蜘蛛網、浮塵；照明燈、電風扇、空調上無浮塵；書櫥、鏡子上無浮塵、污跡，書櫥、檔案櫥內各類書籍資料排列整齊，無灰塵，櫥頂無亂堆亂放現象；辦公桌上無浮塵，物品擺放整齊，水具無茶銹、水垢；桌椅擺放端正，各類座套干凈整潔；微機、打印機等設備保養良好，無灰塵、浮土；廁所墻面、地面、便池清潔干凈，無雜物、無異味；花壇、綠地內無雜草、雜物。

　　5、每周集中進行一次大掃除，經理等負責人將不定時的檢查衛生工作。

　　有以下情況之一的，當年不享受年休假：上年度考核不合格；當年事假累計超過20天；當年病假累計超過30天；當年病事假累計超過40天。如當年已經享受年休假以后，其病事假假期超過上述條款期限的，則下年度的年休假不再享受。上下班規定為加強公司行政事務管理，理順公司內部關系，使各項管理工作，標準化、制度化、提高辦事效率，特制定本規定。

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