企業內部審計工作職責

時間：2024-03-20 07:46:16 工作職責我要投稿

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企業內部審計工作職責通用

企業內部審計工作職責通用1

　　1、在集團及上級部門領導下開展工作；

　　2、負責貫徹執行國家有關法律、法規、規章和制度，制定全系統內部審計的工作制度和實施辦法；

　　3、負責擬訂年度內部審計工作目標、工作計劃；

　　4、負責全系統內部審計業務指導工作，發現工作異常情況，及時報告；

　　5、負責組織實施全系統內部財務審計和經濟責任審計，撰寫審計報告、審計意見書和審計決定；

　　6、負責落實審計部門的審計決定，監督系統被審計單位落實內部審計決定；

　　7、負責上報年度內部審計工作總結、整理歸檔審計資料；

　　8、負責內部審計協會相關工作；

　　9、負責協助做好全系統內部審計管理人員業務培訓工作；

　　10、負責與審計、內審協會等部門的協調工作；

　　11、負責完成處領導交辦的`其他工作。

企業內部審計工作職責通用2

　　1、組織、協調和執行財務審計、營運審計等審計項目；

　　2、執行審計任務中的審查取證、填寫審計底稿等相關工作；

　　3、對審計發現進行適當的風險評估并分析具執行性/合理化改善意見和措施；

　　4、與被審單位溝通審計發現并提供內控改善建議，達成改善行動計劃；

　　5、協助審計經理編制審計報告并與被審單位/流程控制者溝通及達成共識；

　　6、跟蹤審計發現之改善行動計劃的執行和落實情況；

　　7、執行上司臨時安排的`突發/其他工作任務。

企業內部審計工作職責通用3

　　1、按照審計程序和審計方法，排查舞弊風險點，獲得充分的審計證據，支持審計發現，并對發現問題進行持續跟蹤；

　　2、協助開展基于某項業務環節的審計工作，對內部控制設計的合理性和實施的有效進行評價等工作；

　　3、做好與被審計單位的`溝通協調工作，包括現場和后續審計工作溝通、審計報告意見反饋收集；

　　4、協助具體審計項目的組織和實施；

　　5、編制審計工作底稿，起草審計報告，確保審計證據支持審計結論；

　　6、整理、歸檔各項審計資料，管理審計檔案；

　　7、參與編制內部審計機構的管理辦法和工作指引；

　　8、按時按質地完成審計部總經理交辦的其他內部審計相關工作。

企業內部審計工作職責通用4

　　1、完善公司內部審計監督體系，負責制定、完善公司內部審計工作的規章制度及工作流程，并貫徹實施；

　　2、完成執行常規及專項內部審計檢查工作，包括業務、財務、資產、法律等合規審計，以及投訴舉報案件調查等；

　　3、對接外部審計機構，對審計整改要求、管理建議的落實情況進行跟蹤，并對及時性進行評價；

　　4、根據公司需求進行咨詢類相關審計。

企業內部審計工作職責通用5

　　1、在財務總監、財務經理的指導下，與各部門溝通最終確定財務內部控制手冊內容；

　　2、完成內控手冊相關表單的'設計；

　　3、結合最終定版的公司內部控制手冊內容確認OA、ERP系統作業流、審批流；

　　4、收集各部門反饋的內控執行中的問題并上報；

　　5、維護內控手冊；

　　6、日常督促各部門按照內控手冊要求執行；

　　7、按內部控制流程要求對各部門業務進行內部自查、內部審計，并將自查結果形成工作底稿匯報；

　　8、配合外部審計人員完成公司內部控制審計。

企業內部審計工作職責通用6

　　一、對納入學校財務統一管理的部門（單位）的財務收支審計

　　1、根據學校核發的.包干經費數額審查是否有超預算支出現象，如有形成的原因是什么。

　　2、審核支出單據審批手續是否完備，支出是否真實合理，有無弄虛作假、虛報冒領現象。

　　3、單位有無自收自支，私設“小金庫”問題。

　　二、對未納入學校財務統一管理單位的資金審計。

　　1、單位的賬目設置和管理是否合法、規范，有無多頭開戶、業務內容記錄不全、隱瞞、私分、設帳外帳等問題。

　　2、是否在銀行設立帳戶、大宗經濟業務都通過銀行轉賬。

　　3、資金管理有無規章制度、制度是否健全。

　　4、支出報銷單據是否規范、手續是否完備。

　　三、對校內經濟實體的業務審計。

　　1、收費標準是否合理，與學校之間有無協議。

　　2、收入是否合理合法，有無弄虛作假，套取學校資金現象。

　　3、應上繳學校的承包金是否及時足額上繳

　　4、財務管理制度是否健全，報銷憑證是否按規定程序審簽，有無不真實、不合法支出等問題。

　　四、對小型土建、維修工程項目的審計

　　1、項目的立項、招標、驗收、結算是否按學校規定程序進行。

　　2、施工、承建合同的簽訂是否規范，合同內容是否齊全。

　　3、審核工程結算的數量是否真實、工程造價有無違規違法支出。

企業內部審計工作職責通用7

　　職責：

　　1、擬定并完善內部審計制度和流程，建立和完善集團內部控制評價體系；

　　2、根據集團董事會下達的年度審計要求，組織開展各類經營審計、工程審計等例行及專項審計工作；

　　3、能夠熟悉掌握國家的法律法規及有關工程造價的管理規定，熟悉工程圖紙，掌握工程預算定額及有關政策規定；

　　4、掌握施工合同條款，深入現場，對工程項目的.招標、投標、定標的合規性；合同簽署、材料采購及定價的合理性；簽證和設計變更的合理性；合同執行、施工質量的合規性；對工程款支付的真實性、合法性；驗收、結算等合法性等各環節進行進行審計監督。

　　任職資格

　　1、審計、會計、工程造價、工程管理等專業本科及以上學歷，具有造價師、會計師或審計師資格；

　　2、具有造價、審計等相關工作經驗者優先；

　　3、精通國家財稅法規，熟悉企業會計、審計、稅務等業務流程；

　　4、較強的溝通及協調能力，優秀的書面寫作和口頭表達能力；

　　5、良好的獨立工作能力，敬業精神和團隊協作意識。

企業內部審計工作職責通用8

　　職責：

　　1、協助擬訂公司年度、部門季度審計計劃，協助制定公司審計工作管理規章制度、操作流程、工作手冊和業務標準；

　　2、完成對各分子公司、生產基地和公司相關部門進行的工程內部管理審計，撰寫審計報告；

　　3、參與工程投資項目的分析調研工作，完成工程合同初審，實施對工程項目的預決算審計，撰寫審計報告，并對工程項目過程管理的控制與審計；

　　4、協助解決內部審計過程中出現的問題，協助外部審計單位開展公司各項審計工作；

　　5、完成上級領導交代的其他臨時任務。

　　任職要求：

　　1、本科及以上學歷，工程造價、土木工程相關專業；

　　2、有三年以上的工程管理與審計決算工作相關工作經驗的造價師或造價員，熟悉國家和公司相關規章制度或法律法規，熟悉工程項目管理知識；

　　3、具有較強的'稽核能力，有較強的綜合能力，熟悉經營活動，優秀的判斷能力和解決問題能力；

　　4、掌握計算機基礎操作技能，辦公軟件操作技能，具備工程項目審計技能。

企業內部審計工作職責通用9

　　1、負責制定并執行公司內部審計工作制度、流程、工作計劃及具體的審計方案；

　　2、組織實施內部審計工作并出具審計報告，提出審計建議，督促跟蹤審計結論和建議的落實；

　　3、負責公司相關的'制度的收集、歸檔，審核相關內控制度的健全性和有效性，編制內控審核報告；

　　4、負責對集團及子公司內部控制系統的健全性、合理性、有效性和風險管理進行審查并給出意見反饋；協助完善公司內控體系，對公司對內部控制制度的執行情況進行監督檢查；

　　5、對公司各項業務活動的合規性、財務狀況的真實性、合法性等進行審計；

　　6、與外部審計機構配合完成年度財務報告等相關審計工作；

　　7、完成公司交辦的其他工作。

企業內部審計工作職責通用10

　　一、審計準備階段（審計前期階段）

　　1、接收有關部門委托（或按年度審計工作計劃），確定具體審計項目。

　　2、組成審計小組，并確定審計小組組長（項目負責人）。

　　3、對被審計單位（人），進行必要的了解和調查。主要了解該單位工作（經營）性質、工作（經營）范圍，組織結構，人員情況，財務核算特點（包括主要賬號的設置情況），以前對該單位的審計情況等。

　　4、確定審計工作重點，制訂審計工作計劃方案，并經領導審閱批準。

　　5、編制審計通知書，被審計單位承諾書，并經領導審閱批準。

　　6、下發審計通知書，并召開由審計處領導、審計小組成員和被審計單位有關人員參加的進點會。

　　7、將審計通知書抄送財務處，由財務處提供被審計單位有關財務資料（包括賬簿的電子文檔）。

　　二、審計實施階段

　　1、對財務處和被審計單位提供的有關會計資料（包括電子文檔），實施財務審計程序。

　　（1）按賬號（賬戶）中明細項目匯總財務收支情況，并編制審計檢查表。

　　（2）按賬號（賬戶）分類匯總財務收支情況，并編制審計檢查表。

　　（3）按重點對具體會計事項進行詳細檢查，并編制審計檢查表。

　　（4）抽查會計憑證，對主要會計事項的會計憑證進行復櫻

　　（5）根據審計工作需要，找有關人員和部門調查了解情況，并及時做好調查記錄，如有必要可召開座談會。

　　（6）在審計實施過程中，審計小組要及時向審計處領導匯報審計進展和審計過程中的有關情況。

　　2、整理匯總審計實施過程中發現的問題及有關情況。

　　3、審計小組向審計處領導匯報審計過程中發現問題和有關情況，對問題進行初步篩選，確定需進一步核實的問題。

　　4、實施相關的追加審計程序。

　　5、審計小組再一次向審計處領導匯報核實和追加審計實施情況，并確定在

　　審計報告中反映的問題和需披露的事項。

　　三、審計報告階段

　　1、審計小組歸集審計工作底稿、并編制審計報告初稿，并將審計報告初稿和審計工作底稿提交審計處分管業務的領導進行審核。

　　2、審計小組按審核后的要求，對審計報告進行修改。

　　3、審計小組向審計處領導匯報審計報告的征求意見稿，并對審計報告的征求意見稿進行定稿。

　　4、將審計報告的征求意見稿送相關分管領導和財務處領導傳閱，并進行相應的溝通。

　　5、對審計報告的`征求意見稿進行修改定稿。

　　6、將審計報告的征求意見稿征求被審計單位（當事人）意見。

　　7、將定稿后的審計報告進入網上審批程序，并出具正式審計報告。

　　8、向有關領導、部門及當事人送達正式審計報告。

　　四、審計報告的終結階段

　　1、審計小組按審計檔案歸檔程序，整理、歸集審計工作底稿。

　　2、將整理好的審計檔案裝訂成冊。

　　3、按要求對歸檔審計報告進行統一編號、裝盒。

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