（熱門）內(nèi)部控制自查報告

　　隨著個人素質(zhì)的提升，我們都不可避免地要接觸到報告，報告具有雙向溝通性的特點。一聽到寫報告馬上頭昏腦漲？以下是小編為大家收集的內(nèi)部控制自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。

內(nèi)部控制自查報告1

　　我校認真做好日常自查自糾工作。

　一、加強組織領(lǐng)導，強化責任落實。

　　為了把xxxx年度內(nèi)部控制評價的各項工作落實到位，我校內(nèi)部控制評價領(lǐng)導小組迅速成立。

　　在加強組織和領(lǐng)導的同時，我們學校也加強了各部門和辦公室、網(wǎng)點職責的落實。內(nèi)部控制評價領(lǐng)導小組具體負責分支機構(gòu)內(nèi)部控制評價相關(guān)事宜和工作的協(xié)調(diào)。全行有統(tǒng)一認識、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一進度。統(tǒng)籌安排并調(diào)度各部廳內(nèi)部控制評價工作到位，確保內(nèi)部控制評價自我評價順利進行。

　　二、加強內(nèi)部評價文件的學習和培訓，正確理解和掌握各評價指標的評價標準、評價點、評價依據(jù)和評價方法。

　　仔細研究我校內(nèi)部控制制度的相關(guān)文件。

　　深刻理解精神，熟練掌握評價方法，提高自我評價質(zhì)量。

　　三、加強和完善內(nèi)部控制評價自我評價的基礎(chǔ)管理，實現(xiàn)內(nèi)部控制評價日常管理行為的制度化。

　　內(nèi)部控制評價的目的不僅是促進內(nèi)部控制管理體系的完善、措施，更重要的是將內(nèi)部控制評價過程中形成和完善的各種內(nèi)部控制管理行為制度化，并真正有意識地在各級、部門的日常管理中實施。

　　針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷或問題，本行在充分彌補改進和整改的基礎(chǔ)上，修訂和補充了相關(guān)的日常操作程序和管理評價實施細則，并結(jié)合執(zhí)行力建設(shè)，努力將內(nèi)部控制評價的日常管理行為制度化。

　　四、加強評價工作的信息交流和溝通，充分發(fā)揮職能部門的`作用。

　　根據(jù)不同部門的不同情況，內(nèi)部控制評價的內(nèi)容、方法和手段也不同。

　　為確保支行自評工作的質(zhì)量和進度，支行牽頭的綜合崗位應(yīng)充分發(fā)揮職能部門的積極作用。在認真學習、理解和掌握上級行精神和要求的基礎(chǔ)上，吸收和借鑒其他銀行的先進經(jīng)驗，加強分行間評估工作的信息交流和溝通。上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致，使自評工作能夠高質(zhì)量、按時完成。

　　通過對內(nèi)部控制評價的自我評估，我充分認識到加強內(nèi)部控制管理的重要性。我在不斷完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，加強內(nèi)部控制管

　　理的實施，提高管理水平，促進各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)定運行。

內(nèi)部控制自查報告2

　　感謝財務(wù)處在8月中旬組織對大江傳媒下屬相關(guān)單位在財務(wù)管理制度及帳務(wù)處理上的內(nèi)部審計工作，通過這次內(nèi)審，充分認識到了平時工作中的不足之處。對于這次內(nèi)審結(jié)果，我們虛心接受財務(wù)處的指導意見。現(xiàn)結(jié)合各分公司、子公司的實際情況，對此次內(nèi)審工作中指出的問題做如下闡述：

　　1、會計人員因不了解母公司在固定資產(chǎn)處理上采取的相關(guān)制度，導致固定資產(chǎn)實際入帳時，存在起始計量金額的確定，殘值率的估算上存在與母公司計算口徑不一致的情形。內(nèi)審工作結(jié)束后，已在8月份按財務(wù)處的意見對所有入帳的固定資產(chǎn)統(tǒng)一改按3%的殘值率追溯調(diào)整累計折舊金額。

　　2、贛州、上饒、宜春、吉安四家分公司都于今年3月份左右成立，分公司出納崗位由行政人員兼任，工作之初都缺乏基本的財務(wù)理念，甚至個別分公司財務(wù)崗還出現(xiàn)離職現(xiàn)象，導致一些費用在報銷上缺少必要的附件，如辦公用品的零星采購無對應(yīng)的采購清單；招待餐費無事先申請的用餐單；大額的辦公設(shè)備采購只有相關(guān)領(lǐng)導的.審批報告。內(nèi)審工作結(jié)束后，會計對財務(wù)憑證進行了仔細自查工作，結(jié)合內(nèi)審中指出的問題憑證，完善領(lǐng)導審批手續(xù)，盡量補齊附件。對于各分公司負責人產(chǎn)生的費用，無論金額大小，都必須先經(jīng)分管編委領(lǐng)導審批后再做報銷處理。

　　3、南昌房網(wǎng)科技公司及大江電子商務(wù)公司因?qū)俅蠼瓊髅降目毓晒�司，財�?wù)管理制度上沒有完全按事業(yè)單位的財務(wù)政策進行管理，南昌房網(wǎng)科技公司在今年2月份的費用中有零星的煙酒類發(fā)票。

　　4、對于江西省家庭教育指導中心6月份收取江西大江教育咨詢有限公司20萬元款項事宜，內(nèi)審工作結(jié)束后，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導商酌，決定按網(wǎng)絡(luò)服務(wù)內(nèi)容擬定合同，并計提相關(guān)稅費。

　　5、利潤反映不真實。由于審計提出不允許計提當期分成成本，故大江傳媒及下屬分、子公司都未做此項工作，所以導致利潤虛增，收入與成本不配比的情況。

　　通過此次內(nèi)部審計，會計認識到自己在工作中的不是，希望財務(wù)處平時能加強對會計人員的內(nèi)部培訓，提高財務(wù)核算水平。會計人員也會加強自身學習，逐漸提升業(yè)務(wù)水平，及時了解財務(wù)處相關(guān)管理制度，做好會計核算和監(jiān)督工作，深入了解公司業(yè)務(wù)，及時發(fā)現(xiàn)反映問題，加強與母公司財務(wù)總監(jiān)的溝通。

內(nèi)部控制自查報告3

市財政局：

　　按照《xx市財政局關(guān)于開展行政事業(yè)單位20xx年度內(nèi)部控制報告監(jiān)督檢查工作的通知》(x財會〔20xx〕8號)文件要求，我鄉(xiāng)高度重視，精心組織，全面安排部署，對照相關(guān)指標結(jié)合我鄉(xiāng)實際，認真開展自查，現(xiàn)將相關(guān)情況報告如下：

　　一、強化組織領(lǐng)導

　　認真學習財政部、省財政廳及市財政局的相關(guān)文件和會議精，充分認識到內(nèi)部控制工作的重要性和必要性，成立了由主要領(lǐng)導任組長，分管領(lǐng)導任副組長，相關(guān)部門負責人為成員的內(nèi)部控制工作領(lǐng)導小組，建立了由主要領(lǐng)導親自抓，分管領(lǐng)導具體抓，各有關(guān)職能站所共同參與的工作機制和責任機制。由鄉(xiāng)主要領(lǐng)導牽頭，主持召開專題會議，全面安排部署全鄉(xiāng)內(nèi)部控制工作，結(jié)合我鄉(xiāng)實際制定詳細的工作方案，明確了工作責任和要求，并向轄區(qū)內(nèi)單位和部門廣泛宣傳，要求各有關(guān)部門做好內(nèi)部控制工作，明確要求，切實做到思想認識到位，組織領(lǐng)導到位，工作落實到位，確保此次工作順利開展。

　　二、加強學習培訓

　　制定內(nèi)部控制工作實施方案，加強對干部的培訓提升工作能力。一是加強業(yè)務(wù)培訓。引導和鼓勵相關(guān)業(yè)務(wù)人員深入鉆研內(nèi)部控制建設(shè)方面的業(yè)務(wù)，系統(tǒng)學習基本理論知識和相關(guān)政策法規(guī)，及時掌握相關(guān)政策制度變化，了解業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的社會熱點和理論前沿，不斷拓寬自身視野，豐富專業(yè)知識，夯實業(yè)務(wù)基礎(chǔ)。二是注重工作總結(jié)。要求業(yè)務(wù)人員以參加相關(guān)會議為契機，認真梳理自身工作，總結(jié)經(jīng)驗不足，思考改進工作的途徑方法，并虛心聽取上級部門的點評意見和批評建議，同時，注意借鑒其他鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)驗做法和創(chuàng)新模式，從中吸納精髓、學習思路、借鑒方法，提高自身能力。

　　三、加強制度建設(shè)

　　重視內(nèi)部控制的各項制度建設(shè)，建立健全了《固定資產(chǎn)管理制度》《合同管理制度》《收支業(yè)務(wù)管理制度》《預算管理制度》等多項制度，同時強化業(yè)務(wù)流程管理，進一步完善了預算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、采購業(yè)務(wù)管理、建設(shè)項目管理等多個方面的內(nèi)部控制。我鄉(xiāng)嚴格按照相關(guān)要求，經(jīng)常不定期圍繞資金收支、管理、監(jiān)督的各個環(huán)節(jié)，深入查找問題，檢查全鄉(xiāng)各類資金監(jiān)管政策法規(guī)執(zhí)行情況，內(nèi)控制度是否健全，管理是夠規(guī)范，有無違規(guī)操作甚至違紀違法等各方面問題，對于發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改，進一步提高維護資金安全的自覺性，從源頭上防范風險。

　　四、內(nèi)部控制工作的.經(jīng)驗、做法及取得的成效

　　單位內(nèi)控是一個復雜的體系，工作涉及到預算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同管理、內(nèi)外監(jiān)督等各項經(jīng)濟活動，需要內(nèi)部各部門的協(xié)作和配合。成立了由鄉(xiāng)長任組長、分管副鄉(xiāng)長任副組長、相關(guān)部門負責人為成員的內(nèi)部控制規(guī)范領(lǐng)導小組。對內(nèi)部控制的建立和實施情況進行監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)并指出內(nèi)部控制管理中的問題和薄弱環(huán)節(jié)，督促落實內(nèi)部控制的整改計劃和措施，確保內(nèi)部控制體系的有效運行。

　　五、內(nèi)部控制工作中存在的問題與遇到的困難

　　(一)對內(nèi)控制度建設(shè)的重要性認識不夠，認為建立了規(guī)章制度，就是建立了內(nèi)控制度，忽視了內(nèi)控制度是一種業(yè)務(wù)運作過程中環(huán)環(huán)相扣的動態(tài)監(jiān)督自律機制。

　　(二)內(nèi)控制度建設(shè)滯后，內(nèi)控體系不夠完善。自實施內(nèi)部規(guī)范管理以來，我局著重各項業(yè)務(wù)制度建設(shè)，沒有將內(nèi)部制度建設(shè)很好地過渡到內(nèi)部控制建設(shè)上來，個別制度雖然建立了，但對系列業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程缺乏牽制、制約關(guān)系，個別制度存在牽制、制約關(guān)系，卻沒有隨著業(yè)務(wù)發(fā)展而及時更新，而且，沒有形成一套整體職責權(quán)限相互制約、運作有序的內(nèi)控體系，缺乏有力的整體監(jiān)控。

　　六、下一步內(nèi)部控制工作計劃

　　下一步，我鄉(xiāng)將繼續(xù)按照內(nèi)部控制的相關(guān)要求，以這次檢查為契機，針對內(nèi)部控制的各個方面采取強有力的措施，推進我鄉(xiāng)內(nèi)部控制工作更上一層樓。

　　(一)合理設(shè)置崗位，明確責任分工，建立內(nèi)部制衡機制。根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核等崗位。建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制，突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。

　　(二)加強干部培養(yǎng)、考核和監(jiān)督，加強思想政治建設(shè)，轉(zhuǎn)變觀念、轉(zhuǎn)變職能、轉(zhuǎn)變作風，全面提升內(nèi)控隊伍的綜合素質(zhì)和工作能力，構(gòu)建學習型、服務(wù)型單位。

　　(三)進一步認識內(nèi)控機制建設(shè)的重要性。既要重視業(yè)務(wù)工作，又要重視依法行政，既要重視規(guī)范管理，又要重視責任追究，認真推進全鄉(xiāng)內(nèi)部控制機制建設(shè)，為我鄉(xiāng)各項工作順利開展提供堅強保障。

xx鄉(xiāng)人民政府

　　20xx年10月20日

內(nèi)部控制自查報告4

　　按照房勞社督2號文件精神，鎮(zhèn)社保所及時對涉社會保險基金的業(yè)務(wù)程序逐一進行梳理，成立了社會保險基金內(nèi)部控制領(lǐng)導小組，同時開展了自查、自評、自糾活動，針對存在的問題及時進行了改正，下面向領(lǐng)導做簡要匯報。

　　一、領(lǐng)導重視、健全組織

　　為了加強社會保障基金內(nèi)部管理與監(jiān)督，切實提高內(nèi)控執(zhí)行力和社會保險經(jīng)辦人員的責任意識與風險意識，進一步規(guī)范經(jīng)辦人行為，鎮(zhèn)社保所成立了以主管鎮(zhèn)為組長的社會保險基金內(nèi)部控制領(lǐng)導小組。（名單附后）

　　二、自查自糾情況

　　7月17日，在社保所召開開展社會保險基金內(nèi)部控制自查專題，對失業(yè)金領(lǐng)取、失業(yè)人員醫(yī)療費審核報銷、城鎮(zhèn)居民一老一小醫(yī)療保險費收繳、城鎮(zhèn)居民一老一小醫(yī)療費審核報銷、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險費收繳、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險費審核發(fā)放、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險享保的資格認定、靈活就業(yè)人員的醫(yī)療費的審核、發(fā)放等等涉及社會保險基金的業(yè)務(wù)逐一進行了梳理，聽取了經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)程序上的'匯報，對關(guān)鍵環(huán)節(jié)進行了研究分析，查找程序中可能存在的漏洞，對自身進行了全面的評價。在自查中發(fā)現(xiàn)各項業(yè)務(wù)程序運動相對穩(wěn)定，關(guān)鍵環(huán)節(jié)把握準確，以往社會保險基金未出現(xiàn)任何問題，但仍然存在以下二方面問題：一是業(yè)務(wù)流程公開度不夠，缺乏社會監(jiān)督機制。二是檔案管理還不夠規(guī)范，基礎(chǔ)工作不扎實。針對上述存在的問題，立即采取了有效措施。一是健全業(yè)務(wù)流程公開制度，制定業(yè)務(wù)程序流程圖，利用電子觸摸屏設(shè)備進行公開，方便群眾查找，增強了社會監(jiān)督力度。二是健立規(guī)范的檔案管理程序，由原來的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人管理，變?yōu)閷Ｂ殭n案員管理，納入檔案室進行檔案管理。

　　三、自查的效果

　　通過對自查、自評、自糾，有效的提高了業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)水平，工作作風得到了加強。責任意識、風險意識明顯提高。

內(nèi)部控制自查報告5

　　為進一步加強行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)，今年4月省財政廳、省審計廳、省人力社保廳聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于加強行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的通知》(浙財會〔xx〕6號)，對我省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)總體要求、主要措施和年度自我評價報告等工作提出了具體要求。近日，省財政廳轉(zhuǎn)發(fā)《財政部關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(浙財會〔xx〕26號)，根據(jù)財政部、省財政廳的部署要求，為進一步指導和促進各單位有效開展內(nèi)部控制建設(shè)與實施工作，決定以量化評價為導向，開展單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，推動各單位于xx年年底前如期完成內(nèi)部控制建設(shè)與實施工作。現(xiàn)就有關(guān)事項通知如下：

　　1.強化組織領(lǐng)導，建立工作機制。

　　各單位應(yīng)高度重視，切實加強本單位內(nèi)部控制建設(shè)工作的組織領(lǐng)導，進一步明確工作職責，制定實施方案，做好工作部署、部門協(xié)調(diào)、進度跟蹤、信息報送等工作，通過“以評促建”方式，推動單位內(nèi)部控制水平的整體提升。

　　2.認真組織開展基礎(chǔ)性評價工作。

　　各單位要按照通知規(guī)定的格式和要求，認真開展內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作，確保評價結(jié)果真實有效，并于xx年11月15日前將《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價指標評分表》和《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價報告》報送省教育廳，評價報告主要內(nèi)容包括基本情況、工作經(jīng)驗、存在問題(逐項列示存在扣分的評價指標、評價要點、扣分分值和扣分原因)和下一步重點工作、改進方向等。聯(lián)系人：省教育廳計財處單興苗，電話：0571–88008912。

　　3.加強監(jiān)督檢查。

　　xx年9—10月，省財政廳計劃會同省審計廳、省人力社保廳等有關(guān)部門組織開展內(nèi)部控制建設(shè)情況專項檢查。省教育廳將根據(jù)省里的.統(tǒng)一部署，適時對各單位的內(nèi)部控制建設(shè)工作進行督促、指導和檢查，對未按要求及時提供評價報告，或在評價過程中弄虛作假、評價結(jié)果不真實的單位，作為今后各項監(jiān)督檢查工作的重點關(guān)注對象，一經(jīng)查實，嚴肅追究相關(guān)單位和人員的責任。

內(nèi)部控制自查報告6

　　根據(jù)市社保局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)省社保中心〈開展社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作檢查評估的通知〉的通知》（贛市社險字23號）文件要求，我局高度重視，抽調(diào)精干人員組成檢查評估小組，認真自查評估，現(xiàn)就自查有關(guān)情況匯報如下：

　　加強社會保險經(jīng)辦機構(gòu)內(nèi)部控制工作，是確保社會保險基金安全的本質(zhì)要求，也是規(guī)范經(jīng)辦機構(gòu)各種行為，實施自動防錯、查錯和糾錯，實現(xiàn)自我約束、自我控制的重要手段。為切實做好這項工作，我局從社會保險工作制度化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的社保工作內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)流程，建立對社保基金事前、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。

　　1、合理設(shè)置崗位，明確責任分工，建立內(nèi)部制衡機制

　　根據(jù)工作需要，按照不相容崗位不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等部門。在各部門內(nèi)部再進行崗位細分，財務(wù)部門要求會計與出納分設(shè)，業(yè)務(wù)部門要求設(shè)立業(yè)務(wù)受理、復核、系統(tǒng)管理員等崗位，待遇審批部門要求設(shè)立受理、復核崗位，建立崗位責任制度，形成責任明確，相互制約的內(nèi)部制衡機制。

　　突出加強對資金結(jié)算過程的監(jiān)督。一是靠財務(wù)部門內(nèi)部的監(jiān)督，出納經(jīng)手的每一筆資金收付業(yè)務(wù)必須經(jīng)另一財務(wù)人員復核，每天下班前，另一財務(wù)人員對出納當天收繳的社會保險費存入開戶銀行的情況要再次進行復核；二是靠對賬制度來約束，每天、每月、全年都要進行對賬，業(yè)務(wù)部門每天開出的票據(jù)與財務(wù)部門實際收到的資金核對一致，不一致的查明原因及時解決，月份、年度終了，財務(wù)和業(yè)務(wù)部門分別由不同的人員核對月份和年度發(fā)生額，確保月發(fā)生額與當期日發(fā)生額累計數(shù)核對一致；三是靠內(nèi)部稽核來監(jiān)督，充分發(fā)揮稽核部門職能作用，采取定期檢查和不定期抽查的方式，對社保基金的.運行進行稽核，提出稽核意見和改進建議，促進內(nèi)控制度的不斷完善。形成了對社保基金全方位、全過程的監(jiān)督。

　　2、工作程序化、規(guī)范化，建立組織嚴密、可操作性強的工作流程和業(yè)務(wù)規(guī)范

　　按照既高效、便捷又安全、嚴密的原則，建立涵蓋社保基金從進口到出口，涉及財務(wù)、業(yè)務(wù)、待遇、稽核等各部門的。要求加大復核、審核、稽核作用，強化內(nèi)部控制功能，最終達到一個人不能辦理社保業(yè)務(wù)的要求。

　　參保單位到業(yè)務(wù)部門辦理繳費基數(shù)調(diào)整、社保待遇調(diào)整等業(yè)務(wù)，受理人審核后，必須經(jīng)復核人復核，并經(jīng)稽核部門稽核后，方能辦理；業(yè)務(wù)經(jīng)辦人每月都要對社會保險待遇本月發(fā)放情況與上月發(fā)放情況進行對比分析，并經(jīng)復核人、業(yè)務(wù)負責人、財務(wù)負責人復核，稽核部門稽核，局領(lǐng)導審核后轉(zhuǎn)財務(wù)部門辦理支付。財務(wù)部門出納收取社會保險費、撥付社保待遇必須經(jīng)另一財務(wù)人員復核；財務(wù)專用章和個人名章由兩人分開管理；安排專人從源頭抓好社會保險費專用收款票據(jù)的管理；每月與開戶銀行和財政部門對賬，財務(wù)負責人對對賬情況進行復核。待遇審批部門應(yīng)建立檔案聯(lián)合審查制度，審批社保待遇必須經(jīng)四人審核小組共同審查檔案，經(jīng)稽核部門稽核后，報局領(lǐng)導召開辦公會審批。

　　3、加強內(nèi)部稽核，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實

　　有了好的規(guī)范和流程是做好工作的基礎(chǔ)，但把規(guī)范和流程貫徹落實好則是關(guān)鍵所在。根據(jù)社會保險政策法規(guī)，對照《內(nèi)部社會保險業(yè)務(wù)規(guī)范和流程》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對財務(wù)部門、業(yè)務(wù)部門、待遇審批部門執(zhí)行社保政策和工作流程情況進行稽核。稽核完畢后，向單位領(lǐng)導匯報、分析稽核發(fā)現(xiàn)的問題，并提出改進意見，向被稽核部門反饋稽核情況，促進社會保險管理水平的不斷提高。

　　4、建立工作流程運行分析制度

　　社會保險工作政策性強，制度不斷發(fā)展完善，必須根據(jù)出現(xiàn)的新情況、新問題不斷修訂完善。我局從自身工作實際出發(fā)，在已有的業(yè)務(wù)規(guī)范、工作流程基礎(chǔ)上，應(yīng)建立工作流程運行分析制度，主要領(lǐng)導親自抓。定期召開會議，財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核、信息網(wǎng)絡(luò)技術(shù)人員等相關(guān)人員參加，工作人員結(jié)合工作分工，對當期工作流程運行情況進行分析，逐條梳理，對發(fā)現(xiàn)的不能適應(yīng)當前工作的流程，及時進行修改，從而保證了工作流程的嚴密性和適用性。

內(nèi)部控制自查報告7

　　一、內(nèi)部管理制度建立及執(zhí)行情況。

　　今年年初成立了以局長同志為組長，分管領(lǐng)導及辦公室人員組成內(nèi)部控制工作領(lǐng)導小組，由辦公室牽頭，各股所隊室配合，積極開展好內(nèi)部控制工作。

　　單位領(lǐng)導高度重視，認真履行對內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實施責任，切實開展內(nèi)部控制風險評估、黨風廉政建設(shè)風險防控工作。認真執(zhí)行“三重一大”制度、重大事項集體決策及會簽制度。重點關(guān)注經(jīng)費預算、資金收支、政府采購、固定資產(chǎn)及合同管理等業(yè)務(wù)層面的經(jīng)濟業(yè)務(wù)風險。實行不相容崗位相互分離及內(nèi)部授權(quán)審批控制措施，業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審核及審批職責相互分離，相互制約，相互監(jiān)督。關(guān)鍵崗位缺乏培訓、輪崗等機制。

　　二、單位經(jīng)濟活動管理情況。

　　財務(wù)專用章由專人管理，個人名章由本人或授權(quán)人員保管。按規(guī)定項目和標準征收非稅收入，按規(guī)定開具財政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時足額上繳。嚴格執(zhí)行政府采購、建設(shè)項目及合同控制等內(nèi)控措施，確保內(nèi)部控制制度規(guī)范有序運行。按《會計法》規(guī)定建立會計機構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會計人員，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進行賬務(wù)處理、編制財務(wù)報告，確保財務(wù)信息真實、完整。

　　三、單位賬戶管理情況。

　　開設(shè)銀行賬戶合法合規(guī)，明確了賬戶核算資金性質(zhì)，實行利益回避制度，銀行賬戶不存在漏報、瞞報的.情況，不存在公款私存的現(xiàn)象。

　　四、存在的問題。

　　內(nèi)部控制制度建設(shè)也存在制度更新不及時、執(zhí)行力不到位和監(jiān)督乏力等問題。今后，將適時關(guān)注各項內(nèi)部控制制度改革動向，根據(jù)相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，及時調(diào)整、完整內(nèi)部控制工作規(guī)則、規(guī)章制度及管理辦法，確保各項業(yè)務(wù)工作得到有效控制、相互監(jiān)督。同時，進一步加強預算管理，增強預算的科學性，使預算管理的約束力得到充分發(fā)揮。另外，建議財政部門加大內(nèi)部控制制度建設(shè)培訓力度，定期開展、分批培訓，推動內(nèi)控體系建設(shè)進一步完善，促進各部門健康、可持續(xù)發(fā)展。

內(nèi)部控制自查報告8

　　為貫徹中共中央關(guān)于全面推進依法治國的方針，按照《關(guān)于全面推行行政事業(yè)單位內(nèi)部控制做好基礎(chǔ)性評價工作的通知》的要求，為盡快建立符合規(guī)范要求和我校自身特點，權(quán)責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內(nèi)部控制制度，加快推進管理學校內(nèi)部控制制度的建設(shè)實施，經(jīng)研究決定成立學校內(nèi)部控制領(lǐng)導小組，其中各小組組成人員名單如下：

　　組長：xxxx

　　副組長：xxxx

　　成員：xxxx

　　（一）收入內(nèi)控管理

　　1、收入管理內(nèi)控領(lǐng)導組

　　組長：xxxx

　　成員：xxxx

　　2、收入管理的職責

　　（1）學校公共預算撥款收入（工資福利支出預算收入、對個人和家庭補助的預算收入、商品和服務(wù)支出的預算收入、其他資本性支出的`預算收入），接到上級主管部門的資金文件或撥款通知書進行收入管理。（具體責任人：李亮楊艷飛）

　　（2）學校事業(yè)收入（學前教育保教費）按照上級規(guī)定幼兒保教費的收費標準進行收費，每學期初由各公立幼兒園負責人核定幼兒數(shù)并收取本學期的保教費，由學校財務(wù)人員現(xiàn)場開具財政統(tǒng)一的非稅收入票據(jù)，及時將現(xiàn)金上繳財政專戶，作應(yīng)交財政專戶款賬務(wù)處理，不得以任何形式截留、挪用。（責任人：李亮楊艷飛）通過請示財政撥付經(jīng)費。做好“收支兩條線”管理。

　　（3）學校的伙食費及代管款項的收入管理（學生伙食費等）按照“保證學生的飲食健康”的標準最低收取伙食費，由食堂財務(wù)管理員收取并開具財政統(tǒng)一的往來收入票據(jù)，及時將現(xiàn)金上繳財政往來專戶，作相應(yīng)的賬務(wù)處理，不得以任何形式截留、挪用。（責任人：韓安明范亞楠）通過請示財政撥付，由財政做支付管理。

　　（二）支出內(nèi)控管理

　　1、支出管理內(nèi)控領(lǐng)導組

　　組長：xxxx

　　副組長：xxxx

　　成員：xxxx

　　2、支出管理的職責

　　1、收費與發(fā)放補助。嚴格按照國家政策代收費并開收據(jù)，禁止無文件亂收費。對國家財政下?lián)艿母鞣N補助費用，要按時足額發(fā)給學生本人，并保留領(lǐng)取簽名，嚴禁冒名套取。凡是各類機構(gòu)、團體或個人直接捐助各校的財物需及時書面報備中心校接受監(jiān)管，未上報者責任自負；通過中心校捐助的按我校財物管理條例執(zhí)行。

　　2、支出項目。辦公費、電費、交通費（一般按公交車票價，在人多緊急或需要開車的情況下參照每車每公里一元付租車費，需辦公室登記時間、人員、任務(wù)、里程等信息）、差旅費、水費、保潔費、安保費、綠化費、郵電費、體育耗材費、租賃費等。經(jīng)費支出必須用于教育教學工作，合情合理合法；嚴禁用辦公經(jīng)費私發(fā)獎金、福利；提倡節(jié)約，杜絕虛假、重復、浪費現(xiàn)象。

　　小型維修。專業(yè)性不強的維修自己動手；五百至一千元的維修一般程序為：先申報、造預算、修前照相、中心校派人實地查看、簽訂合同、施工、中心校驗收、照相、報銷。

　　以下項目由中心校統(tǒng)一辦理：

　　（1）教材、參考及各種教師用書；教研記錄、校長日記、聽課本等。

　　（2）報刊、雜志、試卷費、印刷費。

　　（3）師生繳納的保險費。

　　（4）接待費。

　　（5）上派的各種工本費、手續(xù)費、資料費、審驗費等。

　　（6）公派的學習、培訓等費用。

　　（7）超過一千元的維修費用。

　　（8）鍋爐取暖燃料費。

　　（9）購置費。

　　3、準支額度。根據(jù)學校規(guī)模分為兩類，龍鎮(zhèn)、新城一類，其余二類；同一項目總價支出一類校在500元、二類校300元以下的，由學校校長決定是否支出并為支出項目合理合法性負責；超過此標準必須先報中心校，由中心校決定；對多數(shù)學校的相同支出與超過一千元的物品采購支出，經(jīng)申報后由中心校統(tǒng)一辦理或走政府采購程序。

　　4、支出憑證。支出憑證必須是國家正式稅票，發(fā)票后附，內(nèi)容包括：時間、名稱、單價、數(shù)量、總價、經(jīng)手、用途或管存等項目。

　　5、發(fā)票簽字。學校一般有“經(jīng)辦人、內(nèi)控校長正副組長、負責人”簽字,經(jīng)辦人即參與辦理此票支出項目的人，負責人即學校校長；簽字強調(diào)有其他人在場簽字，不能單獨簽字或冒名頂替，學校校長為經(jīng)辦人、證明人簽字的真實性負責。

　　6、支付方式：一般情況轉(zhuǎn)賬支付，特殊情況使用其他支付方式。

　　1、年初兩周內(nèi)，各校制定《全年基本支出預算表》交中心校審定。

　　2、按已審定的預支計劃合理支出。

　　3、學校會計至少每月送簽一次支出稅票到中心校，先找財務(wù)人員初審，再找分管校長簽字，最后校長審簽。

　　4、每學期末，學校負責人將本學期大額支出分類簡要說明。

內(nèi)部控制自查報告9

　　學校組織相關(guān)人員就近兩年來學校的財務(wù)收、支管理工作和學校內(nèi)控制度認真進行了全面自查。在自查中，我們嚴格按照文件規(guī)定的要求，逐項開展，現(xiàn)將自查情況報告如下：

　　一、財務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況

　　我校能嚴格按照上級財政部門、省教育廳的規(guī)定，開展財務(wù)活動，在每項經(jīng)濟事務(wù)中，能依照財經(jīng)紀律、法規(guī)制度辦理。一是建立健全了學校財務(wù)管理內(nèi)部控制制度。嚴格執(zhí)行資金支出的審批和審核的程序，形成了學校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的經(jīng)辦、驗收、審批內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機制。二是建立了財務(wù)管理人員控制責任機制。在每一項財務(wù)制度中，都規(guī)定了相關(guān)人員的職責。各類人員各司其職，共同完成好學校財務(wù)的管理工作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地運轉(zhuǎn)。三是財務(wù)人員崗位職責明確。要求在工作中，嚴格按照財務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據(jù)”的原則，嚴防虛、假的經(jīng)濟事項發(fā)生。四是強調(diào)財務(wù)過程管理，做好財務(wù)管理的每一個環(huán)節(jié)。五是學校實施了財務(wù)收支內(nèi)部審核制度，工會加強了對學校財務(wù)收支的審核力度。六是堅持學校財務(wù)定期公示。通過學校制度建設(shè)與實施，極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強了財務(wù)管理意識，正是如此，我校的財務(wù)管理工作在制度和法規(guī)的約束下，操作規(guī)范。

　　二、財政收支管理情況

　　建立各類會計及相關(guān)人員的崗位責任制，明確各崗位的職責和權(quán)限合理設(shè)置崗位，堅強制約和監(jiān)督，建立健全收費和支出管理制度。

　　收入管理：學校收入包孕財政預算的公用經(jīng)費撥款、事業(yè)收入。

　　1、學校嚴格執(zhí)行上級的收費規(guī)定。近年來，在收費過程中，嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外，學校沒有向?qū)W生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項，更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。

　　2、學校的一切收費行為都做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。

　　3、學校的一切收入均按要求入帳，并及時納入學校開設(shè)的銀行帳戶。嚴格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行，進行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監(jiān)管力度,消除坐支、截留、挪用資金的隱患,提高了資金使用效率。

　　支出管理：學校支出包括學校開展教育教學及其他活動發(fā)生的各項費用。

　　1、學校能根據(jù)年初支出預算開支經(jīng)費，確保了公用經(jīng)費的使用發(fā)揮了最大效益。嚴格按照學校經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費。沒有隨意擴大開支范圍、提高開支標準的現(xiàn)象發(fā)生。在經(jīng)費的列支中，能按照相關(guān)規(guī)定提取工會經(jīng)費。外出培訓、研究等費用能按照規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人承擔的費用，學校不予報銷。

　　2、學校辦公用品的采購均由學校總務(wù)處負責，大宗物品的采購均按程序辦理，納入政府采購。

　　3、所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導簽字審批。從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。

　　4、在經(jīng)費支出過程中，所有原始憑證合理、合規(guī)，做到了內(nèi)容真實、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。

　　三、資產(chǎn)的管理

　　合理設(shè)置崗位做到不相容職務(wù)分離，出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作，出納應(yīng)具備會計基礎(chǔ)知識和熟練操作計算機的能力。

　　學校現(xiàn)金收入，能實時存入銀行；學校備用金，按照財政管理的要求，實行限額管理。出納人員能實時做好現(xiàn)金日記帳，并預會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。沒有挪用現(xiàn)金的現(xiàn)象產(chǎn)生。

　　銀行存款：學校嚴厲遵守銀行存款的管理制度，按劃定開設(shè)并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行實時對帳。學校收支沒有帳外循環(huán)，私設(shè)“小金庫”的現(xiàn)象。財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的劃定，設(shè)立固定資產(chǎn)，建立了專項管理制度。所有財產(chǎn)物資均按申請購買、實物驗收、入庫登記、使用、維修、處置等制度履行。每年定期對固定資產(chǎn)進行清理，按相關(guān)劃定對報損、報廢的財產(chǎn)進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。通過自查，學校的資產(chǎn)管理規(guī)范，沒有鋪張浪費現(xiàn)象產(chǎn)生、也沒有產(chǎn)生過財產(chǎn)上的損失。學校的往來資金入賬處置懲罰手續(xù)完備實時。對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對我校的貧困生助學金補助，對于這項專款，在上級下?lián)芙?jīng)費到帳后，學校立即將經(jīng)費足額發(fā)放到受助學生手中。杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為產(chǎn)生。對于其他往來款項，學校能按照相關(guān)劃定和財政制度辦理。

　　四、自查取得的`成效

　　本次通過對學校內(nèi)部控制制度和財務(wù)收支管理工作的自查，取得了很好的效果。一是領(lǐng)導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。二是在學校內(nèi)部控制制度和財務(wù)管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。保證了學校教育教學工作的正常運轉(zhuǎn)，不斷提高了學校的辦學質(zhì)量。今后，我們將進一步嚴格執(zhí)行財務(wù)管理的規(guī)章制度，完善學校財務(wù)內(nèi)控的長效機制，努力做好學校財務(wù)管理工作，力爭再上新臺階。

　　五、自查中存在的問題及整改措施

　　1、有些規(guī)章制度不完善，制度陳舊，不適合現(xiàn)在的財務(wù)管理體系。在這次自查中，對現(xiàn)有不完善的制度進行了修改和完善，建立健全了各項財務(wù)管理制度。

　　2、對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠，在這次自查中，根據(jù)我校的相關(guān)制度結(jié)合實際情況制定檢查計劃，明確獎罰規(guī)定，將此作為年終考核的重要一項。

　　3、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，在實施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做的更好。

內(nèi)部控制自查報告10

　　學校近期對學校內(nèi)部控制制度和財務(wù)收支管理進行全面自查，嚴格按照文件規(guī)定的要求逐項開展，并將自查情況報告如下：

　　一、財務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況

　　學校能夠嚴格按照上級財政部門和省教育廳的規(guī)定，開展財務(wù)活動，并依照財經(jīng)紀律、法規(guī)制度辦理每項經(jīng)濟事務(wù)。具體措施如下：

　　1、建立健全學校財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，嚴格執(zhí)行資金支出的審批和審核程序，形成學校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機制。

　　2、建立財務(wù)管理人員控制責任機制，規(guī)定相關(guān)人員的職責，各司其職，共同完成學校財務(wù)管理工作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地運轉(zhuǎn)。

　　3、財務(wù)人員崗位職責明確，嚴格按照財務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據(jù)”的原則，嚴防虛、假經(jīng)濟事項發(fā)生。

　　4、強調(diào)財務(wù)過程管理，做好財務(wù)管理的每一個環(huán)節(jié)。

　　5、學校實施了財務(wù)收支內(nèi)部審核制度，工會加強了對學校財務(wù)收支的審核力度。

　　6、堅持學校財務(wù)定期公示，極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強了財務(wù)管理意識。

　　二、財務(wù)收支管理情況

　　學校建立各類會計及相關(guān)人員的崗位責任制，明確各崗位的職責和權(quán)限，合理設(shè)置崗位，堅強制約和監(jiān)督，并建立健全收費和支出管理制度。具體措施如下：

　　1、學校嚴格執(zhí)行上級的收費規(guī)定，近年來嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外，學校沒有向?qū)W生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項，更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。

　　2、學校的一切收費行為都做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。

　　3、學校的一切收入均按要求入賬，并及時納入學校開設(shè)的銀行賬戶。嚴格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行，進行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學校資金運作行為、增強了對學校資金的監(jiān)管力度，消除坐支、截留、挪用資金的`隱患，提高了資金使用效率。

　　支出管理方面，學校能夠根據(jù)年初支出預算開支經(jīng)費，確保公用經(jīng)費的最大效益。同時，學校嚴格按照經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費，杜絕了隨意擴大開支范圍、提高開支標準的現(xiàn)象。在經(jīng)費的列支中，能按照相關(guān)規(guī)定提取工會經(jīng)費。外出培訓、研究等費用能按照規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人承擔的費用，學校不予報銷。所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導簽字審批，從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。在經(jīng)費支出過程中，所有原始憑證合理、合規(guī)，做到了內(nèi)容真實、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。

　　在資產(chǎn)管理方面，學校合理設(shè)置崗位，做到不相容職務(wù)分離，出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作。出納應(yīng)具備會計基礎(chǔ)知識和熟練操作計算機的能力。學校現(xiàn)金收入能及時存入銀行，備用金按照財務(wù)管理的要求實行限額管理。出納人員能及時做好現(xiàn)金日記帳，并與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。學校嚴格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設(shè)并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時對帳。學校財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè)立固定資產(chǎn)，建立了專項管理制度。每年定期對固定資產(chǎn)進行清理，按相關(guān)規(guī)定對報損、報廢的財產(chǎn)進行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。通過自查，學校的資產(chǎn)管理規(guī)范，沒有鋪張浪費現(xiàn)象發(fā)生，也沒有發(fā)生過財產(chǎn)上的損失。

　　在往來資金管理方面，學校能夠及時處理往來資金入賬，并對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對學校的貧困生助學金補助，在上級下?lián)芙?jīng)費到帳后，學校立即將經(jīng)費足額發(fā)放到受助學生手中，杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對于其他往來款項，學校能按照相關(guān)規(guī)定和財務(wù)制度辦理。

　　通過對學校內(nèi)部控制制度和財務(wù)收支管理工作的自查，我們?nèi)〉昧撕芎玫男Ч�。這得益于領(lǐng)導高度重視，對本次自查思想認識到位，工作措施到位。同時，在學校內(nèi)部控制制度和財務(wù)管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。這保證了學校教育教學工作的正常運轉(zhuǎn)，不斷提高了學校的辦學質(zhì)量。為了進一步提升財務(wù)管理水平，我們將嚴格執(zhí)行財務(wù)管理的規(guī)章制度，完善學校財務(wù)內(nèi)控的長效機制，努力做好學校財務(wù)管理工作，力爭再上新臺階。

　　在自查中，我們發(fā)現(xiàn)了一些問題。其中，有些規(guī)章制度不完善，制度陳舊，不適合現(xiàn)在的財務(wù)管理體系。為此，我們對現(xiàn)有不完善的制度進行了修改和完善，建立健全了各項財務(wù)管理制度。另外，我們也發(fā)現(xiàn)對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠。因此，我們根據(jù)學校的相關(guān)制度結(jié)合實際情況制定了檢查計劃，明確獎罰規(guī)定，將此作為年終考核的重要一項。同時，我們也認識到財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，還未能完全達到《會計法》所規(guī)定的要求。今后，我們將進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

　　為了保證內(nèi)控評價工作高效率、高質(zhì)量地展開，我們進一步加強了組織領(lǐng)導，強化責任落實。我們迅速成立了內(nèi)控評價領(lǐng)導小組，并強化了各部室、網(wǎng)點的責任落實。同時，我們也加強了內(nèi)評文件資料的研究和培訓，以正確理解和掌握各項評價指標的評價標準、評價要點、評價依據(jù)及評價方法。我們認真研究學校內(nèi)控制度的相關(guān)文件，吃透精神，熟練掌握評價方法，提高自評工作質(zhì)量。

　　三、加強和完善內(nèi)控評價自評工作的基礎(chǔ)管理，實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。

　　內(nèi)控評價的目的不僅是促進內(nèi)控管理制度和措施的完善，更重要的是將內(nèi)控評價過程中形成并完善了的各項內(nèi)控管理行為制度化，真正落實到各級、各部門的日常管理中。在評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷或問題，我們會在充分彌補和整改的基礎(chǔ)上，對相關(guān)日常操作規(guī)程和管理考核實施細則進行修改和補充，力求結(jié)合執(zhí)行力的建設(shè)，實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。

　　四、加強評價工作的信息交流和溝通，充分發(fā)揮職能部門的作用。

　　不同部門的狀況不同，所以內(nèi)控評價的內(nèi)容和方式也不同。為保證支行自評工作的質(zhì)量和進度，我們作為支行牽頭的綜合崗，充分發(fā)揮職能部門的積極作用。在認真研究領(lǐng)會和掌握上級行精神和要求的基礎(chǔ)上，吸收借鑒其他行的先進經(jīng)驗，在支行部室和網(wǎng)點之間加強評價工作的信息交流和溝通，上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致，使各項自評工作高質(zhì)量按時完成。

　　通過內(nèi)控評價自評工作，我深刻認識到了加強內(nèi)控管理的重要性，正在不斷完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，強化內(nèi)控管理執(zhí)行行為，提高管理水平，促進各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。

內(nèi)部控制自查報告11

　　按照總行關(guān)于“合規(guī)文化和內(nèi)控達標年”活動的安排，進一步促進完善內(nèi)部控制體系建設(shè)提高內(nèi)控管理水平，保證內(nèi)控評價工作高效率、高質(zhì)量地展開。我校認真做好自己日常的自查自糾工作。

　　一、加強組織領(lǐng)導，強化責任落實。為把年度內(nèi)控評價的各項工作落實到位，迅速成立了我校內(nèi)控評價領(lǐng)導小組。我校在加強組織領(lǐng)導的同時，還強化了各部室、網(wǎng)點的責任落實，內(nèi)控評價領(lǐng)導小組具體負責、組織、協(xié)調(diào)支行內(nèi)控評價有關(guān)事項和工作，全行統(tǒng)一認識、統(tǒng)一標準、統(tǒng)一進度，統(tǒng)籌安排和調(diào)度各部室的內(nèi)控評價工作落實到位，確保內(nèi)控評價自評工作的順利進行。二、加強內(nèi)評文件資料的學習和培訓，正確理解和掌握各項評價指標的評價標準、評價要點、評價依據(jù)及評價方法。認真學習我校內(nèi)控制度的相關(guān)文件。吃透精神，熟練掌握評價方法，提高自評工作質(zhì)量。

　　三、加強和完善內(nèi)控評價自評工作的基礎(chǔ)管理，實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。內(nèi)控評價的目的不僅僅是促進內(nèi)控管理制度、措施的`完善，更重要的是將內(nèi)控評價過程中形成并完善了的各項內(nèi)控管理行為制度化，真正在各級、各部門日常的管理中自覺執(zhí)行到位。該行針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制中存在的缺陷或問題，在充分彌補完善和整改的基礎(chǔ)上，對相關(guān)日常操作規(guī)程和管理考核實施細則等進行了修改和補充，力求結(jié)合執(zhí)行力建設(shè)實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。

　　四、加強評價工作的信息交流和溝通，充分發(fā)揮職能部門的作用。根據(jù)各部門的狀況不同，進行內(nèi)控評價的內(nèi)容和方式方法也不相同。為保證支行自評工作的質(zhì)量和進度，作為支行牽頭的綜合崗充分發(fā)揮職能部門的積極作用，在認真、

　　學習領(lǐng)會和掌握上級行精神和要求的基礎(chǔ)上，吸收借鑒其他行的先進經(jīng)驗，在支行部室、網(wǎng)點之間加強評價工作的信息交流和溝通，上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致，使各項自評工作高質(zhì)量按時完成。

　　通過內(nèi)控評價自評工作，我充分認識到加強內(nèi)控管理的重要性，正在不斷完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，強化內(nèi)控管理執(zhí)行行為，提高管理水平，促進各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。

內(nèi)部控制自查報告12

　　恒泰長財證券有限責任公司（以下簡稱“恒泰長財”）作為廣東精藝金屬股份有限公司（以下簡稱“精藝股份”或“公司”）持續(xù)督導的保薦機構(gòu)，根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，對精藝股份《xx年度內(nèi)部控制評價報告》及《內(nèi)部控制規(guī)則落實自查表》有關(guān)內(nèi)容進行了審慎核查，具體情況如下：

　　一、保薦機構(gòu)進行的核查工作

　　恒泰長財指派擔任精藝股份持續(xù)督導工作的保薦代表人就精藝股份內(nèi)部控制制度的制定和運行情況等有關(guān)事項與精藝股份董事、監(jiān)事、高級管理人員以及內(nèi)部審計部等相關(guān)部門進行了溝通，查閱了精藝股份股東會、董事會、監(jiān)事會、董事會各專門員會會議的相關(guān)資料、公司章程、三會議事規(guī)則、投資者管理制度、信息披露制度等相關(guān)文件以及其他相關(guān)內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)管理規(guī)則等，從公司內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制實施情況等多方面對公司內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性進行了核查，并對精藝股份《xx年度內(nèi)部控制評價報告》及《內(nèi)部控制規(guī)則落實自查表》進行了逐項核查。

　　二、公司內(nèi)部控制評價結(jié)論

　　根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重缺陷的認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

　　根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重缺陷認定情況，于內(nèi)部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重缺陷。自內(nèi)部控制評價報告基準日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。

　　三、公司內(nèi)部控制評價工作情況

　　（一）內(nèi)部控制評價范圍

　　公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的`主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風險領(lǐng)域。

　　1、納入評價的主要單位包括：廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際發(fā)展有限公司。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的99。51%。

　　2、納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項有：組織架構(gòu)、企業(yè)文化，人力資源、制度建設(shè)、資金活動、資產(chǎn)管理、銷售管理、財務(wù)報告、信息披露管理、子公司管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔保、期貨套保、風險投資等業(yè)務(wù)。

　　（1）組織架構(gòu)

　　公司建立了以股東會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層為主體、規(guī)范運作的法人治理結(jié)構(gòu)，根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)置了與公司生產(chǎn)經(jīng)營和規(guī)模相適應(yīng)的組織職能機構(gòu)和二級產(chǎn)業(yè)管理模式，建立了相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級負責制度，貫徹了不兼容職務(wù)相互分離的原則，形成了相互制衡機制，保證了董事會及經(jīng)營管理層指令的貫徹執(zhí)行，保障了公司運營的規(guī)范有序運行。

　　（2）企業(yè)文化

　　隨著經(jīng)營形式的變化，公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現(xiàn)的多元化、包容的環(huán)境，創(chuàng)造并傳遞創(chuàng)新知識，建立可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“尊重知識、認同價值、責任分清、利益共享”的核心價值觀，堅持以人為本，科學發(fā)展，實現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。

　　（3）人力資源

　　公司建立和實施了較科學的聘用、培訓、教育、考核、獎懲、晉升、淘汰等人事管理制度，對人員引進、勞動合同訂立、考勤管理、薪酬結(jié)構(gòu)、績效獎懲等各個環(huán)節(jié)進行規(guī)范，形成了有效的激勵機制。

　　（4）制度建設(shè)

　　為了加強和規(guī)范企業(yè)內(nèi)部控制，提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力，結(jié)合公司實際情況及需要，xx年度公司制定了《風險投資管理制度》、《股東會網(wǎng)絡(luò)投票實施細則》、《限制性股票激勵計劃實施考核管理辦法》，進一步修訂了《公司章程》、《股東會議事規(guī)則》等內(nèi)部控制管理制度。

　　（5）資金活動

　　針對資金管理工作，公司及各重要業(yè)務(wù)子公司均建立了完善的管理制度，包括資金使用審批、對外投資、貨幣資金管理等方面。公司嚴格按照相關(guān)管理制度做好資金管理工作，確保公司資金使用符合合理性、效率性、安全性的原則，確保為公司發(fā)展提供充足的資金支持。

　　（6）資產(chǎn)管理

　　公司制定了較為完善的《固定資產(chǎn)管理制度》，對公司固定資產(chǎn)的購置、登記、管理、處置以及相關(guān)財務(wù)核算進行了明確規(guī)定。公司對固定資產(chǎn)進行嚴格的登記、管理及記錄，嚴格控制固定資產(chǎn)的日常管理和維護，保護固定資產(chǎn)安全。

　　（7）銷售業(yè)務(wù)

　　各銷售機構(gòu)在管理層的指導下，對行業(yè)和市場進行深入的研究和預測，在此基礎(chǔ)上，按照公司項目發(fā)展戰(zhàn)略和總體運營目標，制定、調(diào)整銷售計劃和銷售策略，確保銷售業(yè)務(wù)的順利進行。

　　（8）財務(wù)報告

　　公司財務(wù)部門直接負責編制公司財務(wù)報告，嚴格按照國家會計政策等法律法規(guī)和公司相關(guān)內(nèi)控制度的規(guī)定完成工作，確保公司財務(wù)報告真實、準確、完整。

　　針對公司年度財務(wù)報告，公司按照規(guī)定聘請會計師事務(wù)所進行審計，并在審計基礎(chǔ)上由會計師事務(wù)所出具審計報告，保證公司財務(wù)報告不存在重差錯。同時，對于財務(wù)報告的信息披露工作，按照公司信息披露管理的制度執(zhí)行，在此過程中對相關(guān)內(nèi)幕信息知情人進行及時的登記監(jiān)督，保證公司財務(wù)信息不會提前泄露。

　　（9）信息披露

　　公司根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》、《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》等規(guī)定，并結(jié)合自身實際情況制定了《信息披露管理辦法》、《投資者關(guān)系管理辦法》、《內(nèi)幕信息知情人管理制度》、《外部信息使用人管理制度》、《重信息內(nèi)部報告制度》、《年報信息披露重差錯責任追究制度》、《立董事年度報告工作制度》等制度規(guī)定，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序、傳遞范圍，做好對信息的合理篩選、核對、分析、整合，確保信息的及時、有效。利用EAS、ERP系統(tǒng)、內(nèi)部局域網(wǎng)等現(xiàn)代化信息平臺，使得各管理層級、各部門、各業(yè)務(wù)單位以及員工與管理層之間信息傳遞更迅速、順暢，溝通更便捷、有效。

　　（10）子公司管理

　　為加強子公司的管理，確保子公司規(guī)范、高效、有序的運作，促進子公司健康發(fā)展，提升公司整體資產(chǎn)運營質(zhì)量，維護公司和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)我國《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》等法律、行規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件及公司《章程》等的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，制定了《子公司管理制度》。截止xx年12月31日，公司共有四家全資子公司。按制度要求，公司主要通過向各控股子公司及參股公司派董事、監(jiān)事、高級管理人員，加強對其財務(wù)工作監(jiān)督，重信息溝通和日常工作監(jiān)管等方式對控股子公司及參股公司進行監(jiān)控，上述控股子公司不存在違法律法規(guī)的情形。

內(nèi)部控制自查報告13

　　自公司上市以來，董事會一直注重嚴格按照中國證監(jiān)會和深圳證券交易所的相關(guān)規(guī)定，完善公司治理結(jié)構(gòu)。在浙江監(jiān)管局轄區(qū)內(nèi)，已率先引進4名符合相關(guān)條件、專業(yè)能力強的獨立董事；人的比例占公司董事會總數(shù)的三分之一以上；并較早成立董事會四個專業(yè)委員會，每年能按照相關(guān)規(guī)定正常開展活動；為積極發(fā)揮獨立董事作用提供機制和工作平臺。

　　報告期內(nèi)，為加強和完善公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度的建立和完善，公司主要做了以下工作:

　　1.成立了以聶中海董事長為首的公司治理專項活動領(lǐng)導小組，認真學習了有關(guān)文件精神；為特殊工作制定詳細的實施計劃；針對公司治理現(xiàn)狀和“公司“加強上市公司治理的專項活動”公司第三屆董事會第十三次會議審議通過的自查報告及整改方案已于20xx年6月16日在巨潮信息網(wǎng)上發(fā)布。同時，設(shè)立并公布專門的電話、傳真和網(wǎng)絡(luò)平臺，聽取投資者和公眾的意見和建議。

　　2.根據(jù)《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》、《中國證監(jiān)會關(guān)于加強上市公司治理有關(guān)事項的通知》和《公司內(nèi)部控制制度基本準則》、《公司信息披露管理制度》、《外派董事和監(jiān)事管理辦法》、《控股(參股)公司管理辦法》、《內(nèi)部控制制度基本準則》、《公司募集資金管理制度》、《公司內(nèi)部審計制度》中的自查項目， 修訂制定了《公司內(nèi)部審計制度實施細則》、《公司累積投票實施細則》和《公司股東大會網(wǎng)絡(luò)投票實施細則》

　　3.與此同時，該公司仍處于““加強上市公司治理的專項活動”《自檢報告和整改計劃》規(guī)定了由主管領(lǐng)導的責任實施者對每一個需要整改的項目的.責任。最近已經(jīng)制定或正在制定的內(nèi)部控制制度包括:董事會審計委員會工作規(guī)則、獨立董事年度報告工作制度、總經(jīng)理工作制度、公司財務(wù)預算管理、職責授權(quán)制度、危機管理和風險防范制度等。這些制度的制定將為建立和完善內(nèi)部審計和內(nèi)部控制制度，保證正常運行提供良好的基礎(chǔ)。

　　4.公司一貫遵循公平、公開、公正的原則，制定了《關(guān)聯(lián)交易管理辦法》，對關(guān)聯(lián)交易的原則、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)交易的決策程序、關(guān)聯(lián)交易的信息披露等做出了詳細規(guī)定。公司每年的日常關(guān)聯(lián)交易應(yīng)嚴格按照《公司關(guān)聯(lián)交易管理辦法》進行公告，并經(jīng)公司年度股東大會審議通過后實施。

　　5.公司章程還明確規(guī)定了對外擔保的基本原則、提議和審查程序、公告和披露等。報告期內(nèi)，除控股子公司外，本公司無對外擔保。公司應(yīng)嚴格遵守并履行對子公司擔保的相應(yīng)審批和授權(quán)程序。與深交所《內(nèi)部控制指引》的相關(guān)規(guī)定相比，公司對外部擔保進行嚴格控制和審核，從未違反《內(nèi)部控制指引》。本公司的財務(wù)處理采用審慎原則。負責審計公司財務(wù)會計報告的浙江東方會計師事務(wù)所和上海普華永道會計師事務(wù)所，已連續(xù)多年出具無保留意見的審計報告。

　　6.公司以《公司年度薪酬評估計劃》為基礎(chǔ)，以公司經(jīng)營責任目標為主要內(nèi)容，建立了高級管理人員的評估、激勵和約束機制。相關(guān)獎勵制度從上市之初就建立，并根據(jù)實際情況不斷修改完善，一直到現(xiàn)在都在執(zhí)行。報告期內(nèi)，經(jīng)本公司第四屆二次董事會審議通過的《高級管理人員年度薪酬考核方案(20xx年修訂)》修訂了方案中的具體考核指標，進一步明確了高級管理人員職責、權(quán)利和薪酬之間的約束機制。

　　7.第四屆董事會第二次會議投票通過了“完善內(nèi)部審計機構(gòu)。提案的主要內(nèi)容如下:(1)公司內(nèi)部審計機構(gòu)直接向董事會負責，并向董事會報告工作；(二)公司內(nèi)部審計機構(gòu)在董事會授權(quán)范圍內(nèi)，在董事會審計委員會的指導下開展具體工作；(3)公司內(nèi)部審計部門暫掛董事會辦公室，在基本條件成熟時作為獨立部門設(shè)立；(4)公司內(nèi)部審計機構(gòu)配備負責人，職級建議為公司級。內(nèi)部審計機構(gòu)不少于三家，20xx年底前基本到位；(五)公司監(jiān)事會應(yīng)有效監(jiān)督公司內(nèi)部審計職能的機構(gòu)設(shè)置和人員配備，以及公司內(nèi)部審計制度和《公司內(nèi)部審計實施細則》的執(zhí)行情況。

　　8.20xx年9月14日，浙江證監(jiān)局監(jiān)管部相關(guān)領(lǐng)導來公司洽談“公司治理的特殊活動”進行了現(xiàn)場回訪檢查，對公司進一步深化公司治理提出了建議和要求。文件《關(guān)于杭州汽輪機公司治理綜合評價及整改建議的通知》(浙政辦發(fā)〔20xx〕172號)充分肯定了我公司上市以來的公司治理結(jié)構(gòu)、第三次會議決策制度、內(nèi)部控制制度、會計核算和信息披露等，但指出公司應(yīng)進一步完善內(nèi)部審計部門的人員構(gòu)成和職能，充分發(fā)揮內(nèi)部審計部門的作用。

　　目前，公司高級管理層已經(jīng)遵守“完善內(nèi)部審計機構(gòu)。公司的意見和要求基本得到了整改。20xx年第一季度末，根據(jù)相關(guān)規(guī)定成立了董事會領(lǐng)導下的內(nèi)部審計機構(gòu)，配備專職人員，基本具備開展相對獨立的內(nèi)部審計工作和監(jiān)控公司內(nèi)部控制的職能。

　　公司內(nèi)部控制自我評價:

　　1.公司已基本建立起符合現(xiàn)代管理要求的公司治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，形成的決策機制、執(zhí)行機制和監(jiān)督機制基本能夠保證公司經(jīng)營管理目標的實現(xiàn)，保證公司信息披露的真實、準確、完整和公平，保證國家相關(guān)法律法規(guī)和公司內(nèi)部控制制度的實施。

　　2.公司建立的風險控制體系基本健全有效，能夠基本保證公司各項經(jīng)營活動的健康運行。

　　3.公司的內(nèi)部控制制度(包括內(nèi)部審計制度)基本上可以達到堵塞漏洞、消除隱患、預防和及時發(fā)現(xiàn)并糾正各種錯誤、保護公司財產(chǎn)安全完整的目的。

　　與深交所《內(nèi)部控制指引》的相關(guān)規(guī)定相比，公司內(nèi)部控制工作基本符合證監(jiān)會和深交所的相關(guān)要求。

內(nèi)部控制自查報告14

　　根據(jù)《轉(zhuǎn)發(fā)＜財政部關(guān)于開展地方財政資金安全檢查工作的通知＞的通知》的要求，xxx黨政領(lǐng)導高度重視，認真領(lǐng)會到加強財政資金安全管理，既是財政管理的重要措施，也是財政部門開展黨風廉政建設(shè)的核心內(nèi)容。我x于4月1日至4月5日完成了財政資金安全自查工作，具體內(nèi)容如下：

　　組織領(lǐng)導方面。

　　xxx黨政領(lǐng)導充分重視財政資金的安全管理工作，并對加強財政資金安全管理提出了要切實做到思想上認識到位、行動上落實到位，把抓收支與抓管理結(jié)合起來，把抓業(yè)務(wù)與抓黨風廉政建設(shè)結(jié)合起來的明確要求，并采取了有效措施，不斷完善和改進財政資金安全管理制度，確保了我x財政資金的安全，確保了我x財政干部的.安全。

　　在日常工作中，xxx黨政領(lǐng)導時時了解并掌握資金收付管理關(guān)鍵崗位工作人員的思想動態(tài)，以及可能對資金安全構(gòu)成潛在風險的不良嗜好等，并將財政資金安全管理作為黨風廉政教育和法制法紀教育的一項重要內(nèi)容，定期開展財政資金安全管理方面的教育和培訓。近幾年我x每年年終都按照黨風廉政建設(shè)的有關(guān)要求，由x紀委組織一次針對我x的財政資金安全性的財務(wù)大檢查。

　　制度建設(shè)和內(nèi)控管理方面。

　　xxx財政x按照國家有關(guān)財政資金管理和會計核算的要求，制定了資金安全管理相關(guān)制度；實行嚴格的內(nèi)部稽核制度；建立了規(guī)范的內(nèi)部制衡和糾錯機制；建立了相關(guān)崗位的考評制度、獎懲制度和輪崗制度；從事資金收付管理的工作人員也實行回避制度。

　　崗位設(shè)置和人員配備方面。

　　xxx財政x按規(guī)定業(yè)務(wù)流程設(shè)置滿足財政資金安全管理需要的崗位；財政資金撥付管理嚴格執(zhí)行資金撥付、復核、稽核和單位主管領(lǐng)導審核把關(guān)的分工負責制；按照工作任務(wù)明確規(guī)定各崗位的職責權(quán)限；明確規(guī)定了撥款人員不得同時負責稽核、賬務(wù)或檔案管理工作；財政總預算會計人員的錄用經(jīng)過了嚴格的綜合考評；財政總預算會計人員持有《會計從業(yè)資格證》。

　　資金收付管理方面。

　　xxx財政x建立了科學規(guī)范的財政資金收付管理流程；對用款計劃按預算和項目進度等進行審核；對財政直接支付業(yè)務(wù)要求單位按照規(guī)定提供票據(jù)、合同等相關(guān)附件；撥款人員對各類撥款憑證及其附件的x有要素進行全面規(guī)范審核，復核人員對撥款人員提交的憑證、單據(jù)進行全面復核；實行會計集中核算的地方，已將會計核算實有資金賬戶改為零余額賬戶；財政匯繳專戶、非稅收入歸集性賬戶等非稅收入收繳賬戶中資金能及時進行清算，對收繳賬戶資金進行嚴格監(jiān)控。賬務(wù)處理方面。

　　xxx財政x辦理資金支付的相關(guān)原始憑單及報表能及時轉(zhuǎn)交記賬人員保管，記賬人員全面核對后按日及時登錄賬務(wù)；相關(guān)會計憑證、會計賬薄、會計報表和其他會計資料，都按規(guī)定建立檔案，妥善保管；在崗位變動后，xxx財政x嚴格按照有關(guān)規(guī)定辦理財政總預算會計人員工作移交手續(xù)，并制定規(guī)范的移交清冊；我x按照規(guī)范化要求進行年終結(jié)賬。

　　對賬管理方面。

　　xxx財政x建立了財政內(nèi)部相關(guān)職能之間的定期對賬制度，定期進行賬證、賬賬、賬實核對；建立了財政x銀行之間的定期對賬制度；銀行之間對賬，做到銀行存款余額與資金收付明細賬全部核對相符。

　　財政資金專戶管理方面。

　　xxx財政x的財政資金專戶是在規(guī)定的銀行范圍開設(shè)的；新增設(shè)財政資金專戶嚴格執(zhí)行規(guī)定的審批程序；按照有關(guān)要求對財政資金專戶進行了清理、歸并和撤銷；財政資金專戶全部納入財政國庫部門統(tǒng)一管理；建立了財政資金專戶管理檔案制度；建立了財政資金專戶管理年度報告制度。

　　印鑒和票據(jù)管理方面。

　　xxx財政x負責核算和管理賬務(wù)建立了嚴格的印鑒和票據(jù)管理制度；撥款印章安排專人負責管理，實行了分人分印管理；對印章的保管采取了必要的安全措施，做到人走章鎖；資金收付相關(guān)票據(jù)、憑證安排了專人負責保管，采取了必要的安全保護措施，建立了嚴格的領(lǐng)用和核銷制度。

　　信息系統(tǒng)管理方面。

　　xxx財政x資金收付管理全面納入信息系統(tǒng)管理；明確規(guī)定了系統(tǒng)維護人員不得辦理資金收付業(yè)務(wù)；根據(jù)崗位分工情況，設(shè)置了不同的系統(tǒng)權(quán)限；信息系統(tǒng)相關(guān)操作環(huán)節(jié)都設(shè)置了安全密碼，安全密碼由專人分別保管；安全密碼采取了定期更改等安全保護措施。

內(nèi)部控制自查報告15

　　根據(jù)財政局《關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)〈省財政廳關(guān)于開展行政事業(yè)單位20xx年度內(nèi)部控制監(jiān)督檢查工作的〉的》要求，我局高度重視，立即組織相關(guān)科室對我局內(nèi)部控制建設(shè)情況認真開展自查評估，現(xiàn)將有關(guān)情況如下。

　　一、自查情況

　　加強內(nèi)部控制工作，是合理保證本單位經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐敗，提高公共服務(wù)的效率和效果。為切實做好這項工作，我局從工作化、規(guī)范化、科學化出發(fā)，形成了一套事事有復核、人人有監(jiān)督，行之有效、科學規(guī)范的內(nèi)控和業(yè)務(wù)流程，建立健全事前、事中、事后全過程的監(jiān)督機制。

　　（一）合理設(shè)置，明確責任分工，建立內(nèi)部制衡機制。根據(jù)工作需要，按照不相容不能一人兼任的原則，設(shè)置了財務(wù)、業(yè)務(wù)、稽核和待遇審批等科室，在其內(nèi)部再進行細分，比如財務(wù)部門會計、出納分設(shè)等，并建立責任，形成責任明確、相互制約的內(nèi)部制衡機制。

　　（二）加強內(nèi)部檢查，確保各項規(guī)范和流程得到貫徹落實。為認真貫徹落實好各項規(guī)范和流程，根據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)要求，對照《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》，采取定期檢查和不定期抽查的方法，對局各科（室）、直屬事業(yè)單位執(zhí)行財經(jīng)紀律和工作流程等情況進行檢查，形成專題，提出改進意見，最終達到提升內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉潔建設(shè)的要求，不斷提高我局的財務(wù)管理水平。

　　（三）加強隊伍建設(shè)，提高財務(wù)人員的管理能力。結(jié)合我局工作實際，定期組織人員參加省廳和財政、審計部門組織的各種，熟練掌握財經(jīng)法律法規(guī)運用、財務(wù)規(guī)則和經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，不斷提高財務(wù)人員的管理能力和業(yè)務(wù)素質(zhì)。

　　二、內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗、做法及取得的成效

　　（一）研究制定工作。20xx年5月19日、6月13日、8月16日分別召開專題會議對局內(nèi)部控制制度建設(shè)工作進行安排、部署，落實了牽頭和監(jiān)督科室，研究并制定下發(fā)了《水務(wù)局內(nèi)部控制制度建設(shè)工作》。

　　（二）建立健全了操作性較強的.工作流程和業(yè)務(wù)規(guī)范，進一步促進了我局內(nèi)部控制工作的程序化、規(guī)范化。

　　（三）調(diào)整了內(nèi)部控制領(lǐng)導小組成員，印發(fā)了《水務(wù)局關(guān)于調(diào)整內(nèi)部控制委員會成員的》，進一步加強了內(nèi)部控制制度建設(shè)工作的組織領(lǐng)導。

　　（四）加強宣傳，提高干部職工的內(nèi)部控制風險防范意識，組織開展內(nèi)部控制工作業(yè)務(wù)，不斷提高相關(guān)人員的能力和水平。

　　（五）制定了《水務(wù)局內(nèi)部控制制度（試行）》，對主要經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程、風險點進行了梳理，并有針對性地制定了相應(yīng)的控制措施。建立健全了預算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、管理等一系列制度、措施，從源頭上規(guī)范了我局經(jīng)濟業(yè)務(wù)的各個層面。

　　（六）組織開展了內(nèi)部控制風險評估工作。抽調(diào)專門人員組織內(nèi)部控制風險評估工作小組，對單位層面的組織架構(gòu)、經(jīng)濟決策、人力資源以及業(yè)務(wù)層面的風險進行了檢查評估，對風險因素進行了分析，并提出了應(yīng)對風險的措施建議，為我局內(nèi)部控制制度的修改、完善提供了依據(jù)。

　　三、內(nèi)部控制中存在的問題與遇到的困難

　　我局的內(nèi)部控制工作在局黨組的領(lǐng)導下，在財政、審計部門的指導下，建立了一系列制度、措施，形成了對經(jīng)濟業(yè)務(wù)各個層面的控制、規(guī)范，從源頭預防和減少了內(nèi)部控制相關(guān)事項實施過程中可能出現(xiàn)的風險。但內(nèi)部控制與干部職工長期形成的習慣和思維定勢必然會有沖突,形成各種各樣的問題：

　　一是內(nèi)部控制工作宣傳的力度還需進一步加強，干部職工自覺用內(nèi)部控制制度來規(guī)范自己的意識還有差距。

　　二是專業(yè)人才較少的客觀現(xiàn)實與定期對關(guān)鍵、重點人員進行輪崗的實際需求之間的矛盾較為突出。

　　三是部分科室預算編制考慮不仔細，預測不精準，隨意性較大，致使預算執(zhí)行力不夠，預算執(zhí)行達不到財政部門規(guī)定的進度。

　　四、下一步內(nèi)部控制

　　一是修改完善內(nèi)部控制制度，進一步梳理經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程，優(yōu)化細化流程圖，保持內(nèi)部控制制度的時效性。

　　二是加強內(nèi)部控制制度的宣傳力度，組織開展，不斷提高干部職工自覺遵守內(nèi)部控制制度的意識和能力。

　　三是積極主動向組織部門報告，通過選調(diào)、公招等方式引進專業(yè)技術(shù)人才，確保關(guān)鍵、重點人員定期進行輪崗，防止一個任職時間過長產(chǎn)生欺詐和舞弊等行為。

　　四是加強預算管理，定期進行預算執(zhí)行情況通報，對未達到財政部門規(guī)定進度的科室、事業(yè)單位納入年度目標績效考核。

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