房地產(chǎn)費用管理制度

時間：2022-11-15 18:20:57 制度我要投稿

房地產(chǎn)費用管理制度

　　在快速變化和不斷變革的今天，我們可以接觸到制度的地方越來越多，制度對社會經(jīng)濟、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展，對社會公共秩序的維護，有著十分重要的作用。那么制度怎么擬定才能發(fā)揮它最大的作用呢？以下是小編精心整理的房地產(chǎn)費用管理制度，希望對大家有所幫助。

房地產(chǎn)費用管理制度

　　報銷或付款時的經(jīng)辦人員流程

　　費用類:

　　本司員工誰經(jīng)辦誰負責(zé)。

　　a費用單據(jù)報銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②驗收人證明人→③財務(wù)審核→④分管財務(wù)副總經(jīng)理→⑤總經(jīng)理→出納復(fù)核付款。

　　b應(yīng)酬或禮品等招待費單據(jù)報銷程序:憑合法的原始票據(jù)→①經(jīng)辦人→②分管財務(wù)副總經(jīng)理→③總經(jīng)理→④財務(wù)審核(數(shù)額發(fā)票)→⑤出納復(fù)核付款。

　　其它類:

　　對特殊無法取得發(fā)票又屬于正常經(jīng)營開支的。財務(wù)只要審核數(shù)量、金額、大小寫是否一致即可;月底統(tǒng)一整理后到稅務(wù)局申請開發(fā)票補稅后再入賬,原單據(jù)做為附件附在后面。

　　工程類:

　　工程(進度)款或供貨款支付程序:

　　(1)乙方單位提出并填寫工程進度款審核表,按程序到各部門批后,

　　由工程部預(yù)算人員為經(jīng)辦人到財務(wù)部門填寫工程款支付申請書并經(jīng)各部主管簽字后,財務(wù)部連同工程進度款審核表串發(fā)(oa)報董事長、集團財務(wù)。董事長三天內(nèi)批復(fù)(假期順延)。

　　(2)工程(供貨)進度付款審批表:

　　(3)財務(wù)根據(jù)合同和預(yù)(結(jié))算等資料進行審核。付款時要附發(fā)票,貨物采購還要有本司指定人員的驗收。

　　(4)多數(shù)散戶付款,有關(guān)部門要統(tǒng)一造冊,集中審核,手續(xù)完備后才能支付。

　　二十四、任何人無權(quán)隨意給員工增加工資,調(diào)增工資需經(jīng)董事長審批方可調(diào)資。

　　每月工資發(fā)放必須按規(guī)定的考勤制度計算后編出工資表,經(jīng)審批后發(fā)放;獎金及過節(jié)費應(yīng)事先向董事長申報,批準后開支。

　　二十五、電話費嚴格控制公務(wù)外使用電話,要求長話短說,廢話少說,盡量減少通話時間和次數(shù)。對公司固定電話、個人移動電話公務(wù)通訊實行包干制度即:辦公、移動電話包干。通訊費標準:年

　　辦公室每月報送或取單給財務(wù)報銷并登記;財務(wù)年終統(tǒng)計結(jié)算。

　　二十六、差旅費報銷標準

　　1、出差人員交通費、住宿費、市內(nèi)交通費,實行分項計算的方法,經(jīng)審核后方可報銷。

　　2、分項標準表:

　　3、探親人員根據(jù)不同地區(qū)由辦公室統(tǒng)一擬出方案(夫妻、兒女),報總經(jīng)理審批。

　　4、公司有緊急業(yè)務(wù)或特殊事由的出差人員,其出差費用(含交通工具)由總經(jīng)理特批后報銷。下級人員隨從上級人員出差可以按上級人員或特批人員的`住宿標準執(zhí)行。集團總部派人協(xié)助人員的工資及差旅費(單程)由本公司規(guī)定先行報銷交通費用;回程差旅費由集團總部墊發(fā),經(jīng)董事長批準后到公司隨時報銷。

　　5、報銷票據(jù)背面都要有經(jīng)辦人簽字或騎縫簽字。

　　6、遇到特殊情況,超出報銷標準,審核時須注明超出金額,最后由董事長決定簽字。

　　二十七、辦公費用,辦公用品用具由辦公室統(tǒng)一采購,辦公室根據(jù)各部門使用情況填寫“申請單”經(jīng)批準后購買,并由專人負責(zé)登記保管,各部門人員領(lǐng)用辦公用品用具時應(yīng)登記,到辦公室領(lǐng)用。

　　二十八、對于10000元以下的低值易耗品、固定資產(chǎn)購置必須事先寫出書面申請報告,說明購置原因等事項,報總經(jīng)理審批后方可購置。

　　二十九、除預(yù)付工程款以外所有非實物性款項支出,單筆凡超過10000元的要說明事由并經(jīng)董事長批準后方可付款。日常經(jīng)常性開支按月計劃統(tǒng)一審批。

　　三十、業(yè)務(wù)招待費,本著“節(jié)約、實惠”的原則。嚴格執(zhí)行報批制度,每次業(yè)務(wù)招待均應(yīng)事先征得總經(jīng)理同意并批準。

　　三十一、禮品費用。贈送禮品一律實行事先申請,并征得總經(jīng)理同意及批準。凡一次贈送禮品費用超過5000元以上的必須事前報董事長審批。

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