資金管理方案

時間：2025-04-27 07:00:36 方案我要投稿

資金管理方案

　　為了確保事情或工作得以順利進行，常常需要預先制定方案，方案是解決一個問題或者一項工程，一個課題的詳細過程。怎樣寫方案才更能起到其作用呢？以下是小編整理的資金管理方案，歡迎閱讀與收藏。

資金管理方案

資金管理方案1

　　根據《關于進一步加強區級財政專項資金管理的意見》（吳委辦[20xx]35號）、《開發區財政專項資金管理辦法》（吳開管委[20xx]129號）文件精神，經管委會審核，現明確20xx年度專項資金目錄和主管部門。20xx年開發區共設立各類專項資金21項，總體資金規模達到年度總預算的90%，主要涉及基本建設、產業扶持、集體經濟發展、城市管理、教育事業等（具體見附表）。參照區對專項資金管理的模式以及近年來審計中暴露出的問題，仍有部分專項資金的設立依據不充分、管理內容不齊全。為進一步加強開發區財政專項資金管理，開發區管委會研究制定了加強專項資金管理的工作意見，請各有關單位按照工作意見的具體要求認真落實。

　　一、基本原則

　　1．明確部門職責。根據各專項資金的具體情況，明確涉及資金管理各部門的職責權限，原則上業務主管部門負責項目的`日常管理，包括項目的設立申請和初審、資金分配、檢查驗收等，財政部門負責資金的日常管理，包括預算資金、資金撥付等。

　　2．出臺具體管理辦法。各專項資金主管部門應針對各自專項資金出臺具體的管理辦法，原則上對沒有具體管理辦法的專項資金不納入年度專項資金目錄。

　　3．加強專項資金預算編制。對納入目錄管理的專項資金，在財政分局編制年度財政預算前，專項資金主管部門應根據項目實際情況，編制下一年度的專項資金預算，具體內容包括專項資金實施內容、用款單位、資金額度等。財政分局對專項資金預算安排提出初步意見，并報管委會審批，由管委會以文件形式下達專項資金年度預算。對連續兩年未動用的專項資金，財政不再安排預算。

　　4．加強專項資金績效評價。探索建立專項資金項目績效目標管理機制和績效評價體系，各專項資金主管部門應對本部門管理的專項資金績效實施自我評價。在加強日常績效管理的基礎上，每年組織專項績效審計，并出具績效評價報告，專項資金績效評價結果應當作為以后年度預算安排和完善預算管理的重要依據。

　　二、具體工作部署

　　1．專項資金主管部門根據《開發區財政專項資金分析表》，對本部門負責管理的專項資金進行清理，明確設立依據和設立期限。

　　2．辦理專項資金設立申報手續。各專項資金主管部門應及時與財政分局溝通，在20xx年6月底前，填制《開發區財政專項資金設立申報表》，由財政分局匯總后統一報管委會審批。

　　3. 對20xx年專項資金目錄中，尚未出臺具體管理辦法的，由專項資金主管部門提出制定具體管理辦法的時間計劃，在20xx年9月底前完成各專項資金管理辦法的起草和發文工作。原則上由各專項資金主管部門草擬資金管理辦法初稿，與財政分局會商后送管委會分管領導審核，最后報管委會審定后發文。

資金管理方案2

　　安全生產資金投入的管理辦法

　　第一條

　　為了規范公司建設現場安全施工行為，確保生產安全和安全措施的全面落實，用好安全專項資金，特制定本辦法。

　　第二條

　　安全生產是為了使生產過程在符合物質條件和工作秩序下進行，防止發生人身傷亡和財產損失等生產事故，消除或控制危險、有害因素，保障人身安全與健康、設備和設施免受損壞、環境免遭破壞的總稱。

　　第三條

　　安全專項費是施工招標文件規定的，合同清單中列計的專門用于安全生產，保障生產安全而投入的專項資金。

　　第四條

　　安全專項費是在批準的安全生產施工組織設計、安全預案和業主指定的范圍內使用。

　　第五條

　　項目部根據批準的安全生產施工組織設計、安全預案及業主的要求，建立物資儲備、設備配套及人員組織臺帳，根據臺帳進行計量支付管理。具體要求按照公司下發的《關于印發的通知》。

　　第六條

　　安全專項費的使用必須通過現場計量確定，實行實報實銷，限額控制，由業主和監理工程師雙重控制，項目辦批準使用，按照計量支付程序進行支付。

　　第七條

　　安全專項費的計量支付控制，按照每三分之一工期支付總額的30%，交工證書簽發后，支付總額的10%。為了資金周轉，第一期計量時支付30%的預付款，在三分之一工期完成前通過計量頂沖完后，按照正常程序進行計量。

　　第八條

　　安全專項資金的計量憑證，為材料采購發票，設備租賃合同、臺班結算單，安全工作人員工資發放單，臨時工程的結算單等，所有憑證都必須通過監理安全工程師的簽字認可。同時，必須符合公司下發的《關于印發的通知》的相關要求。

　　第九條

　　安全專項費的用途主要是：

　　一、安全管理實施方案及應急預案

　　主要包括：①安全生產、文明施工組織設計;②安全保證體系;③安全生產管理辦法;④安全責任制度、檢查制度、教育制度、交底制度等管理制度;⑤各種危險品的管理辦法;⑥各種危險性較大工程的專項安全預案，包括防汛防洪、防爆、臨電、消防等等;⑦施工過程中安全管理需要的資料。

　　二、重大危險源的識別與監控，固定費用，為安全專項費用的5%，交工驗收后，安全目標實現，一次性計量支付。

　　三、安全標志的購置以及宣傳欄的設置費用

　　主要包括施工現場安全操作、施工機械安全作業等的標志牌、報刊、宣傳書籍、文字材料的購置。宣傳標語橫幅在項目部駐地、施工駐地、施工現場均要懸掛，為保證標語的醒目、完整，每一個月更換一次。

　　四、從業人員安全教育、培訓費用

　　1、項目經理部“三類”人員

　　項目經理部“三類”人員指：項目經理、總工、安全管理人員，共計6人。教育培訓費主要包括：①參加上級主管部門組織培訓的費用;②聘請專業人員授課的費用。

　　2、特殊工種、技崗人員

　　共計培訓150人，主要費用為：①參加上級主管部門組織培訓的費用;②參加項目部組織培訓的費用;③聘請專業人員授課的費用。

　　3、其他參建人員

　　范圍包括全部參建人員，尤其是一線職工，包括農民工。

　　培訓費用為安全專項費用的5%，在在合同工程完成50%后一次性計量。

　　五、消防設施和消防器材的配置費用

　　1、項目部臨時駐地

　　項目部駐地包括辦公室、職工宿舍、食堂、試驗室配置滅火器、消防組合器材、消防砂等

　　(1)手提貯壓式干粉滅火器

　　(2)消防組合器材(含鐵鍬、消防斧等器材)

　　(3)消防砂

　　2、施工隊伍現場駐地

　　包括項目部施工駐地、預制場地，根據實際情況共配置的滅火器、消防組合器材、消防砂等

　　(1)手提貯壓式干粉滅火器

　　(2)消防組合器材(含鐵鍬、消防斧等器材)

　　(3)消防砂

　　3、施工現場

　　施工現場共配置的滅火器、消防組合器材、消防砂等

　　(1)手提貯壓式干粉滅火器

　　(2)消防組合器材(含鐵鍬、消防斧等器材)

　　(3)消防砂

　　六、保健、急救措施的費用

　　1、保健、醫療器材

　　2、保健、急救藥品

　　①急救器材主要包括急救包，急救擔架、氧氣袋、衛生箱等;

　　②急救器材的使用與保管由專職或兼職醫療保健人員負責。

　　主要包括防暑、防凍傷、食物中毒、以及機械碰傷等的應急救助藥品。為安全專項費用的1%，交工驗收后，安全目標實現，一次性計量支付。

　　七、防觸電系統購置費用

　　1、項目部臨時駐地

　　(1)變壓器、配電線路的防護費用

　　①按照TN-S系統要求配備五芯電纜及三芯電纜;②按要求架設臨時用電線路的電桿、橫擔、瓷夾、瓷瓶等，或電纜埋地的地溝;③對靠近施工現場的外電線路，設置木質、塑料等絕緣體的防護設施。

　　(2)配電箱、開關箱、漏電保護器

　　①按三級配電要求，配備總配電箱、分配電箱、開關箱三類標準電箱。開關箱符合一機、一箱、一閘、一漏。三類電箱中的各類電器都是合格品;②按兩級保護的要求，選取符合容量要求和質量合格的總配電箱和開關箱中的漏電保護器。

　　(3)接地保護裝置

　　2、施工隊伍現場駐地

　　(1)變壓器、配電線路的防護費用

　　①按照TN-S系統要求配備五芯電纜;②按要求架設臨時用電線路的電桿、橫擔、瓷夾、瓷瓶等，或電纜埋地的地溝;③對靠近施工現場的外電線路，設置木質、塑料等絕緣體的防護設施。

　　(2)配電箱、開關箱、漏電保護器

　　①按三級配電要求，配備總配電箱、分配電箱、開關箱三類標準電箱。開關箱符合一機、一箱、一閘、一漏。三類電箱中的各類電器都是合格品;②按兩級保護的要求，選取符合容量要求和質量合格的總配電箱和開關箱中的`漏電保護器。

　　(3)接地保護裝置

　　3、施工現場

　　(1)變壓器、配電線路的防護費用

　　(2)配電箱、開關箱、漏電保護器

　　(3)接地保護裝置

　　施工現場保護零錢的重復接地設置三處以上。

　　八、臨邊安全防護費用

　　1、全線的施工圍擋

　　①項目施工時對過往行人有安全要求的地段需要考慮采用的混凝土立柱和鐵蒺藜或鉛絲網圍擋等，基坑維護采用的彩鋼板圍擋;

　　②基坑維護可用彩鋼板圍擋。

　　九、高空作業防護費用

　　1、安全網、安全擋板購置安裝

　　該項費用含安全網的購置和安裝

　　2、上、下通道的安全防護

　　十、主要分項工程的安全防護費用

　　1、施工便道、行車安全防護

　　(1)交通指揮人員費用

　　(2)凈泥防滑碎石帶

　　碎石帶的費用中含基本的維護費用

　　2、強夯施工安全防護

　　(1)噪聲檢測儀

　　按50%折舊計

　　(2)震動檢測儀

　　按50%折舊計

　　(3)減震溝

　　含修建和維護費用

　　十一、主要安全防護用品的購置費用

　　1、安全帽

　　2、安全帶

　　3、絕緣手套

　　易損用品，考慮正常的損壞

　　4、焊工面罩

　　5、施工防護面罩

　　主要用于強夯施工

　　6、水鞋

　　易損用品，考慮正常的損壞

　　7、絕緣雨鞋

　　主要用于電焊工作業

　　8、雨衣

　　易損用品，考慮正常的損壞

　　9、鐵鍬、鎬頭、大錘

　　10、施工用帆布手套

　　11、防沖擊眼護具

　　以上為易損用品，每人每周更換一副。

　　十二、防汛、避雷設施的費用

　　1、臨時排洪溝

　　施工現場排洪用，設置在低洼地段。

　　2、其它防汛設備、材料

　　主要設備包括挖掘機、裝載機、發電機、運輸車輛等，按臺班計

　　主要材料包括水管、鋼管、木材、片石、水泵、電纜、編制袋等

　　3、避雷裝置

　　十三、交通安全費用

　　1、交通疏導人員及必要器材

　　部分疏導人員由具有專業疏導知識或經驗的安全巡查人員，主要針對邊通車邊施工路段。

　　2、警示燈、警戒標志等設施費用

　　包括警示燈、警示旗，路塹工程用的警示立柱

　　十四、獎罰專項費用，分為項目部內部獎罰費用和項目辦獎罰專項費用，所占費率分別為本合同段安全專項費用總額的4%和6%。

　　十五、其他安全支出費用

　　xx公司

　　20xx年xx月xx日

資金管理方案3

　　第一條為貫徹落實國務院和省政府有關加強城市住房保障的要求，進一步加快保障性安居工程建設進度，根據財政部、國家發展改革委、住房城鄉建設部(關于保障性安居工程資金使用管理有關問題的通知)(財綜(XX)95號)、(省中央補助公共租賃住房專項資金管理實施細則)(財綜(XX)115號)、(省中央補助城市棚戶區改造專項資金管理實施細則)(財綜(XX)112號)等文件精神，為規范資金管理，特制定本辦法。

　　第二條本辦法所稱保障性安居工程是指廉租住房、公共租賃住房、城市舊住宅區(危舊房)改造、農村危房改造等。

　　第三條保障性安居工程資金的來源。

　　1．一般預算安排的資金；

　　2．從土地出讓收入中計提的廉租住房保障資金；

　　3．從住房公積金增值收益中計提的廉租住房保障資金；

　　4．出租保障性住房及配套設施取得的租金收入；

　　5．上級財政部門下達的專項用于保障性安居工程的補助資金；

　　6．其他渠道籌集的資金。

　　第四條保障性安居工程資金的使用范圍。

　　1．用于購建、改建、租賃廉租住房支出及發放租賃補貼支出；

　　2．用于公共租賃住房保障方面的支出；

　　3．用于城市舊住宅區(危舊房)改造方面的支出；

　　4．用于農村危房改造方面的支出；

　　5．除上述項目以外其他用于保障性住房方面的支出。

　　第五條切實解決城市中等偏下收入家庭住房困難，在確保完成當年廉租住房保障任務的前提下，可將現行從土地出讓收入中計提的廉租住房保障資金，統籌用于發展公共租賃住房，包括購買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息，各承租公共租賃住房的廉租住房保障家庭發放租賃補貼。

　　第六條按照(住房公積金管理條例)(國務院令第350號)的規定，住房公積金的'增值收益扣除計提住房公積金貸款風險準備金、住房公積金管理中心的管理費用后，作為建設廉租住房的補充資金。在完成當年廉租住房保障任務的前提下，可將住房公積金增值收益中計提的廉租住房保障資金，統籌用于發展公共租賃住房。

　　第七條充分調動市場主體和社會機構投資購買、新建、改建、租賃和運營公共租賃住房的積極性，降低社會資金投資公共租賃住房的融資成本，采取貼息方式，支持市場主體和社會機構從商業銀行融資用于發展公共租賃住房。公共租賃住房貸款貼息幅度、年限等按照省規定。

　　第八條政府投資建設的廉租住房和公共租賃住房租金實行“收支兩條線”管理。政府投資建設的廉租住房和公共租賃住房取得的租金收入、拆遷補償等收入，應按照政府非稅收入管理的規定繳入國庫，實行“收支兩條線”管理。租金收入專項用于償還廉租住房和公共租賃住房貸款，以及廉租住房和公共租賃住房的維護、管理、投資補助等支出。

　　第九條保障性安居工程資金按照“專項管理、分帳核算、專款專用、跟蹤問效”的要求，項目承擔單位應加強資金管理，確保資金安全、規范、有效使用，不得用于管理部門的經費開支。

　　第十條廉租住房保障資金專項用于購買、新建、改建、租賃廉租住房和發放租賃補貼，在完成此任務前提下，可用于公共租賃住房的購買、新建、改建、租賃，貸款貼息和發放租賃補貼。

　　第十一條公共租賃住房補助資金專項用于購買、新建、改建、租賃公共租賃住房，貸款貼息和發放租賃補貼。

　　第十二條城市舊住宅區(危舊房)改造補助資金專項用于補助政府主導的城市舊住宅區(危舊房)改造項目，包括拆遷、安置、建設以及相關的基礎設施建設等開支，不得用于城市舊住宅區(危舊房)改造中回遷安置以外的住房開發、配套建設的商業和服務業等經營性設施的建設支出。

　　第十三條上級財政部門下達的保障性安居工程補助資金，應當嚴格按文件規定用途使用。

　　第十四條對因工作不力、管理不善造成國有資產流失以及出現截留、挪用、擠占專項資金等行為的，將按照規定追究有關人員的責任，并按有關法律法規進行查處。

　　第十五條本辦法自印發之日起實施。

資金管理方案4

　　廬陽區光明街道安全生產舉報查處制度

　　為貫徹實施《安全生產法》，加強轄區的安全監督管理，有效地防范重大安全事故的發生，及時制止違反安全生產法的行為，保障人民群眾生命和財產安全，特制定本制度：

　　一、舉報范圍：

　　（一）危險化學品的生產、經營、儲存單位的重大事故隱患或者危險化學品、煙花爆竹安全生產違法經營的行為；

　　（二）民用爆破物品、煙花爆竹、危險化學品運輸中的重大事故隱患；

　　（三）建設工程項目及建設施工單位重大事故隱患或者安全生產違法行為；

　　（四）道路交通重大事故隱患；

　　（五）消防及火災重大事故隱患；

　　（六）學校、醫院、旅游及公共娛樂場所重大事故隱患；

　　（七）鍋爐、壓力容器、電梯、防爆電器等特種設備、安全裝置的重大事故隱患；

　　（八）各類未按規定上報、隱瞞不報的`生產安全事故；

　　（九）其他構成重大傷亡或財產損失危險的事故隱患或者安全生產違法行為。

　　轄區內的任何單位或個人對生產安全事故隱患或者安全生產違法行為，均有權向光明街道辦事處安監辦舉報。舉報方式可分為:來人、來信、來電等方式進行舉報。

　　二、舉報受理

　　光明街道辦事處安監辦負責對轄區內各類違反安全生產的行為的舉報受理工作，安監辦對舉報情況應立即予以受理查實，舉報受理必須在15天內結案回復；對確實存在安全隱患情況的，應及時采取措施，督促隱患單位落實整改；對街道難以獨立處理的、存在重大安全隱患的舉報，經核實，形成書面材料，即時移交上級主管部門進行立案查處。

　　三、保密紀律

　　街道辦事處按照保密制度，為舉報人保密，發生泄密，產生不良后果的，按照有關規定嚴肅查處。

　　光明街道辦事處安監辦舉報電話：傳真：。

資金管理方案5

　　安全生產管理制度

　　總則：

　　第一條

　　為加強公司生產工作的勞動保護、改善勞動條件，保護勞動者在生產過程中的安全和健康，促進公司事業的發展，根據有關勞動保護的法令、法規等有關規定，結合公司的實際情況制訂本規定。

　　第二條

　　公司的安全生產工作必須貫徹“安全第一，預防為主“的方針，貫徹執行總經理(法定代

　　表人)負責制，各級領導要堅持“管生產必須管安全“的原則，生產要服從安全的需要，實現安全生產和文明生產。

　　第三條

　　對在安全生產方面有突出貢獻的團體和個人要給予獎勵，對違反安全生產制度和操作規程造成事故的責任者，要給予嚴肅處理，觸及刑律的，交由司法機關論處。

　　機構與職責：

　　第四條

　　公司安全生產委員會(以下簡稱安委會)是公司安全生產的組織領導機構，由公司領導和有關部門的主要負責人組成。其主要職責是：全面負責公司安全生產管理工作，研究制訂安全生產技術措施和勞動保護計劃，實施安全生產檢查和監督，調查處理事故等工作。安委會的日常事務由安全生產委員會辦公室(以下簡稱安委辦)負責處理。

　　第五條

　　公司下屬生產單位必須成立安全生產領導小組，負責對本單位的職工進行安全生產教育，制訂安全生產實施細則和操作規程。實施安全生產監督檢查，貫徹執行安委會的各項安全指令，確保生產安全。安全生產小組組長由各單位的領導提任，并按規定配備專(兼)職安全生產管理人員。安裝項目部、生產班組要選配一名不脫產的安全員。

　　第六條

　　安全生產主要責任人的劃分：單位行政第一把手是本單位安全生產的第一責任人，分管生產的領導和專(兼)職安全生產管理員是本單位安全生產的主要責任人。

　　第七條

　　各級工程師和技術人員在審核、批準技術計劃、方案、圖紙及其他各種技術文件時，必須保證安全技術和勞動衛生技術運用的準確性。

　　第八條

　　各職能部門必須在本職業務范圍內做好安全生產的各項工作。

　　第九條

　　公司安全生產專職管理干部職責：

　　1.協助領導貫徹執行勞動保護法令、制度，綜合管理日常安全生產工作。

　　2.匯總和審查安全生產措施計劃，并督促有關部門切實按期執行。

　　3.制定、修訂安全生產管理制度，并對這些制度的貫徹執行情況進行監督檢查。

　　4.組織開展安全生產大檢查。經常深入現場指導生產中的勞動保護工作。遇有特別緊急的不安全情況時，有權指令停止生產，并立即報告領導研究處理。

　　5.總結和推廣安全生產的先進經驗，協助有關部門搞好安全生產的宣傳教育和專業培訓。

　　6.參加審查新建、改建、擴建、大修工程的設計文件和工程驗收及試運轉工作。

　　7.參加傷亡事故的調查和處理，負責傷亡事故的統計、分析和報告，協助有關部門提出防止事故的措施，并督促其按時實現。

　　8.根據有關規定，制定本單位的勞動防護用品、保健食品發放標準，并監督執行。

　　9.組織有關部門研究制定防止職業危害的措施，并監督執行。

　　10.對上級的指示和基層的情況上傳下達，做好信息反饋工作。

　　第十條

　　各生產單位專(兼)職安全生產管理員要協助本單位領導貫徹執行勞動保護法規和安全生

　　產管理制度，處理本單位安全生產日常事務和安全生產檢查監督工作。

　　第十一條

　　各機樓(房)，生產班組安全員要經常檢查、督促安裝項目部、班組人員遵守安全生產制度和操作規程。做好設備、工具等安全檢查、保養工作。及時向上級報告本安裝項目部、生產班組的安全生產情況。做好原始資料的'登記和保管工作。

　　第十二條

　　職工在生產、工作中要認真學習和執行安全技術操作規程，遵守各項規章制度。愛護生產設備和安全防護裝置、設施及勞動保護用品。發現不安全情況，及時報告領導，迅速予以排除。

　　教育與培訓：

　　第十三條

　　對新職工、臨時工、民工、實習人員，必須先進行安全生產的三級教育(即生產單位、機樓(房)或班組、生產崗位)才能準其進入操作崗位。對改變工種的工人，必需重新進行安全教育才能上崗。

　　第十四條

　　對從事鍋爐、壓力容器、電梯、電氣、起重、焊接、車輛駕駛、桿線作業、易燃易爆等特殊工種人員，必須進行專業安全技術培訓，經有關部門嚴格考核并取得合格操作證(執照)后，才能準其獨立操作。對特殊工種的在崗人員，必須進行經常性的安全教育。

　　設備、工程建設、勞動場所：

　　第十五條

　　各種設備和儀器不得超負荷和帶病運行，并要做到正確使用，經常維護，定期檢修，不符合安全要求的陳舊設備，應有計劃地更新和改造。

　　第十六條

　　電氣設備和線路應符合國家有關安全規定。電氣設備應有可熔保險和漏電保護，絕緣必須良好，并有可靠的接地或接零保護措施；產生大量蒸氣、腐蝕性氣體或粉塵的工作場所，應使用密閉型電氣設備；有易燃易爆危險的工作場所，應配備防爆型電氣設備；潮濕場所和移動式的電氣設備，應采用安全電壓。電氣設備必須符合相應防護等級的安全技術要求。

　　第十七條

　　引進國外設備時，對國內不能配套的安全附件，必需同時引進，引進的安全附件應符合我國的安全要求。

　　第十八條

　　凡新建、改建、擴建、遷建生產場地以及技術改造工程，都必需安排勞動保護設施的建設，并要與主體工程同時設計、同時施工、同時投產(簡稱三同時)。

　　第十九條

　　工程建設主管部門在組織工程設計和竣工驗收時，應提出勞動保護設施的設計方案，完成情況和質量評價報告，經同級勞資、衛生、保衛等部門和工會組織審查驗收，并簽名蓋章后，方可施工、投產。未經以上部門同意而強行施工、投產的，要追究有關人員的責任。

　　第二十條

　　勞動場所布局要合理，保持清潔、整齊。有毒有害的作業，必須有防護設施。

　　第二十一條

　　生產用房、建筑物必須堅固、安全；通道平坦、暢順，要有足夠的光線；為生產所設的坑、壕、池、走臺、升降口等有危險的處所，必需有安全設施和明顯的安全標志。

　　第二十二條

　　有高溫、低溫、潮濕、雷電、靜電等危險的勞動場所，必須采取相應的有效防護措施。

　　第二十三條

　　雇請外單位人員在公司的場地進行施工作業時，主管單位應加強管理，必要時實行工作票制度。對違反作業規定并造成公司財產損失者，須索賠并嚴加處理。

　　第二十四條

　　被雇請的施工人員需進入機樓、機房施工作業時，須到保衛部辦理《出入許可證》；需明火作業者還須填寫《公司臨時動火作業申請表》，辦理相關手續。

　　電信線路：

　　第二十五條

　　電信線路的設計、施工和維護，應符合郵電部安全技術規定。凡從事電信線路施工和維護等工作人員，均要嚴格執行《電信線路安全技術操作規程》。

　　第二十六條

　　電信線路施工單位必須按照安全施工程序組織施工。對架空線路、天線、地下及平底電纜、地下管道等電信施工工程及施工環境都必須相應采取安全防護措施。施工工具和儀表要合格、靈敏、安全、可靠。高空作業工具和防護用品，必須由專業生產廠家和管理部門提供，并經常檢查，定期鑒定。

　　第二十七條

　　電信線路維護要嚴防觸電、高空墜落和倒桿事故，線路維護前一定要先檢查線桿根基牢固狀況，對電路驗電確認安全后，方準操作。操作中要嚴密注意電力線對通信線和操作安全的影響，嚴格按照操作規程作業。不準聘用或留用退休職工擔任線路架設工作。

　　易燃、易爆物品

　　第二十八條

　　易燃、易爆物品的運輸、貯存、使用、廢品處理等，必須設有防火、防爆設施，嚴格執行安全操作守則和定員定量定品種的安全規定。

　　第二十九條

　　易燃、易爆物品的使用地和貯存點，要嚴禁煙火，要嚴格消除可能發生火種的一切隱患。檢查設備需要動用明火時，必須采取妥善的防護措施，并經有關領導批準，在專人監護下進行。

　　個人防護用品和職業危害的預防與治療：

　　第三十七條

　　根據工作性質和勞動條例，為職工配備或發放個人防護用品，各單位必須教育職工正確使用防護用品，不懂得防護用品用途和性能的，不準上崗操作。

　　第三十八條

　　努力做好防塵、防毒、防輻射、防暑降溫工作和防噪音工程，進行經常性的衛生監測，對超過國家衛生標準的有毒有害作業點，應進行技術改造或采取衛生防護措施，不斷改善勞動條件，按規定發放保健食品補貼，提高有毒有害作業人員的健康水平。

　　第三十九條

　　對從事有毒有害作業人員，要實行每年一次定期職業體檢制度。對確診為職業病的患者，應立即上報公司人事部，由人事部或公司安委會視情況調整工作崗位，并及時作出治療或療養的決定。

　　第四十條

　　禁止中小學生和年齡不滿18歲的青少年從事有毒有害生產勞動。禁止安排女職工在懷孕期、哺乳期從事影響胎兒、嬰兒健康的有毒有害作業。

　　檢查和整改：

　　第四十一條

　　堅持定期或不定期的安全生產檢查制度。公司安委會組織全公司的檢查，每年不少于二次；各生產單位每季檢查不少于一次；各機樓(房)和生產班組應實行班前班后檢查制度；特殊工種和設備的操作者應進行每天檢查。

　　第四十一條

　　發現不安全隱患，必須及時整改，如本單位不能進行整改的要立即報告安委辦統一安排整改。

　　第四十三條

　　凡安全生產整改所需費用，應經安委辦審批后，在勞保技措經費項目列支。

　　獎勵與處罰：

　　第四十四條

　　公司的安全生產工作應每年總結一次，在總結的基礎上，由公司安全生產委員會辦公室組織評選安全生產先進集體和先進個人。

　　第四十五條

　　安全生產先進集體的基本條件：

　　1.認真貫徹“安全第一，預防為主“的方針，執行上級有關安全生產的法令法規，落實總經理負責制，加強安全生產管理；

　　2.安全生產機構健全，人員措施落實，能有效地開展工作；

　　3.嚴格執行各項安全生產規章制度，開展經常性的安全生產教育活動，不斷增強職工的安全意識和提高職工的自我保護能力；

　　4.加強安全生產檢查，及時整改事故隱患和塵毒危害，積極改善勞動條件；

　　5.連續三年以上無責任性職工死亡和重傷事故，交通事故也逐年減少，安全生產工作成績顯著。

　　第四十六條

　　安全生產先進個人條件：

　　1.遵守安全生產各項規章制度，遵守各項操作規程，遵守勞動紀律保障生產安全；

　　2.積極學習安全生產知識，不斷提高安全意識和自我保護能力；

　　3.堅決反對違反安全生產規定的行為，糾正和制止違章作業、違章指揮。

　　第四十七條

　　對安全生產有特殊貢獻的，給予特別獎勵。

　　第四十八條

　　發生重大事故或死亡事故(含交通事故)，對事故單位(室)給予扣發工資總額的處罰，并追究單位領導人的責任。

　　第四十九條

　　凡發生事故，要按有關規定報告。如有瞞報、虛報、漏報或故意延遲不報的，除責成補報外，對事故單位(室)給予扣發工資總額的處罰，并追究責任者的責任，對觸及刑律的，追究其法律責任。

　　第五十條

　　對事故責任者視情給予批評教育、經濟處罰、行政處分，觸及刑律者依法論處。

　　第五十一條

　　對單位扣發工資總額的處罰。最高不超過3%；對職工個人的處罰，最高不超過一年的生產性獎金總額(不含應賠償款項)，可并處行政處分。

　　第五十二條

　　由于各種意外(含人為的)因素造成人員傷亡或廠房設備損毀或正常生產、生活受到破壞的情況均為本企業事故，可劃分為工傷事故、設備(建筑)損毀事故、交通事故三種(車輛、駕駛員、交通事故等制度由行政部參照本規定另行制訂，并組織實施)。

　　第五十三條

　　工傷事故，是指職工在生產勞動過程中，發生的人身傷害、急性中毒的事故。包括以下幾種情況:

　　1.從事本崗位工作或執行領導臨時指定或同意的工作任務而造成的負傷或死亡。

　　2.在緊急情況下(如搶險救災救人等)，從事對企業或社會有益工作造成的疾病、負傷或死亡。

　　3.在工作崗位上或經領導批準在其他場所工作時而造成的負傷或死亡。

　　4.職業性疾病，以及由此而造成死亡。

　　5.乘坐本單位的機動車輛去開會、聽報告、參加行政指派的各種勞動和乘坐本單位指定上下班接送的車輛上下班，所乘坐的車發生非本人所應負責的意外事故，造成職工負傷或死亡。

　　6.職工雖不在生產或工作崗位上，但由于企業設備、設施或勞動的條件不良而引起的負傷或死亡。

　　第五十四條

　　職工因發生事故所受的傷害分為：

　　1.輕傷：指負傷后需要歇工1個工作日以上，低于國標105日，但未達到重傷程度的失能傷害。

　　2.重傷：指符合勞動部門《關于重傷事故范圍的意見》中所列情形之一的傷害；損失工作日總和超過國際105日的失能傷害。

　　3.死亡。

　　第五十五條

　　發生無人員傷亡的生產事故(不含交通事故)，按經濟損失程度分級：

　　1.一般事故：經濟損失不足1萬元的事故；

　　2.大事故：經濟損失滿1萬元，不滿10萬元的事故；

　　3.重大事故：經濟損失滿10萬元，不滿100萬元的事故；

　　4.特大事故：經濟損失滿100萬元的事故。

　　第五十六條

　　發生事故的單位必須按照事故處理程序進行事故處理：

　　1.事故現場人員應立即搶救傷員，保護現場，如因搶救傷員和防止事故擴大，需要移動現場物件時，必須做出標志，詳細記錄或拍照和繪制事故現場圖。

　　2.立即向單位主管部門(領導)報告，事故單位即向公司安委辦報告。

　　3.開展事故調查，分析事故原因。公司安委辦接到事故報告后，應迅速指示有關單位進行調查，輕傷或一般事故在15天內，重傷以上事故或大事故以上在30天內向有關部門報送《事故調查報告書》。事故調查處理應接受工會組織的監督。

　　4.制定整改防范措施。

　　5.以事故有責任的人作出適當的處理。

　　6.以事故通報和事故分析會等形式教育職工。

　　第五十七條

　　無人員傷亡的交通事故。

　　1.機動車輛駕駛員發生事故后，駕駛員和有關人員必須協助交管部門進行事故調查、分析，

　　參加事故處理。事故單位應及時向安委辦報告，一般在24小時內報告，大事故或死亡事故應即時報告。事后，需補寫“事故經過“的書面報告。肇事者應在兩天內寫出書面報告交給單位領導。肇事單位應在七天內將肇事者報告隨本單位報告一并送交安委辦。

　　2.加強員因公駕車肇事，應根據公安部門裁定的經濟損失數額之10%對事故責任者進行處罰，處罰款項原則上由肇事個人到財務部繳納。處罰的最高款額以不超過上年度公司人平生產性獎金總額(基數1.0計)為限。

　　3.凡未經交管部門裁決而私下協商解決賠償的事故。如公司的經濟損失超過保險公司規定免賠額的，其超出部分由肇事者自負。

　　4.擅自挪用車輛辦私事而肇事的，按第2款規定加倍處罰；可視情給予扣發一年以內的獎金或并處行政處分。

　　5.凡因私事經主管領導同意借用公車而肇事的，參照第2款處理。

　　6.發生事故隱瞞不報(超時限兩天屬瞞報)，每次加扣當事人三個月以內的獎金。

　　7.開“帶病車“，或將車輛交給無證人員，或未經行政部批準駕駛公司車輛的人駕駛，每次扣兩個月的獎金。

　　第五十八條

　　事故原因查清后，如果各有關方面對于事故的分析和事故責任者的處理不能取得一致意見時，勞資部門有權提出結論性意見，交由單位及主管部門處理。

　　第五十九條

　　在調查處理事故中，對玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊者，應追究其行政責任，觸及刑律的，追究刑事責任。

　　第六十條

　　各級單位領導或有關干部、職工在其職責范圍內，不履行或不正確履行自己應盡的職責，有如下行為之一造成事故的，按玩忽職守論處：

　　1.不執行有關規章制度、條例、規程的或自行其事的。

　　2.對可能造成重大傷亡的險情和隱患，不采取措施或措施不力的。

　　3.不接受主管部門的管理和監督，不聽合理意見，主觀武斷，不顧他人安危，強令他人違章作業的。

　　4.對安全生產工作漫不經心，馬虎草率，麻痹大意的。

　　5.對安全生產不檢查、不督促、不指導，放任自流的。

　　6.延誤裝、修安全防護設備或不裝、修安全防護設備的。

　　7.違反操作規程冒險作業或擅離崗位或對作業漫不經心的。

　　8.擅動有“危險禁動“標志的設備、機器、開關、電閘、信號等。

　　9.不服指揮和勸告，進行違章作業的。

　　10.施工組織或單項作業組織有嚴重錯誤的。

　　第六十一條

　　各單位可根據本規定制訂具體實施措施。

　　第六十二條

　　本規定由公司安委辦負責解釋。

　　第六十三條

　　本規定自發文之日起執行。公司以前制定的有關制度、規定等如與本規定有抵觸的，按本規定執行。

資金管理方案6

　　一、總體思路

　　按照公共財政管理的要求,創新管理模式,探索建立財政資金引導和撬動銀行信貸資金的激勵機制,在不改變專戶資金所有權、使用權和管理權的前提下,對財政專項資金存放商業銀行實行“指標管理,預算總控,資金集中,統一調度”,對商業銀行按考核量化打分所占比重進行存款分配,引導商業銀行加大對地方經濟發展的支持力度,發揮財政資金“四兩撥千斤”的作用,確保財政資金保值增值。

　　二、改革內容

　　(一)財政專項資金范圍

　　本方案所指的專項資金包括以下兩類:

　　第一類是由中央或本級財政預算安排,在年度預算執行中列支并核撥到專戶管理的專項用于支持某項事業或產業發展的資金;

　　第二類是依據法律法規,按規定程序征收或向社會募集,具有專門用途并在財政專戶中管理的財政性資金,包括預算外資金以及社保基金等。

　　(二)賬戶設置及資金管理

　　本方案通過設立專項資金集散賬戶(以下簡稱“集散賬戶”),對專項資金進行統一歸集、統一支付、統一調度、統一核算,實現財政專項資金的統一管理和規范運作。集散賬戶的主要功能為:

　　1、統一歸集省級各項專項收入匯繳戶收入。對省級各項專項收入匯繳戶收入,包括預算外收入以及社保基金收入,采取按月劃繳的方式進行集中。即省級財政部門于每月頭5個工作日內將上月各收入匯繳專戶內的資金劃繳至集散賬戶,實現收入匯繳專戶按月清零。

　　2、統一集中納入專戶管理的各項預算內資金。將目前由中央或省級財政預算安排,并撥付到各個財政專戶管理的專項資金,統一調入集散賬戶。

　　3、統一調度各類專項資金。省級財政部門根據各專項資金的年度收支計劃及年度實際執行情況,對納入集散賬戶的各項資金的收支活動實行指標管理,并按資金指標、收入和支出進度以及規定程序辦理資金支付。同時,進行資金調度,當集散賬戶現金存量超出專項資金支付需求時,由省級財政部門按照考核確定的存款分配比例,以定期存單的形式存入各商業銀行;當集散賬戶中的現金存量不足以滿足專項資金支付需求時,由省級財政部門按照事先確定的存款分配比例,從各商業銀行調回定期存款,以滿足專項資金支出需要。

　　4、統一核算各類專項資金。省級財政部門對納入集散賬戶的各類財政專項資金,均按其資金性質、會計科目或預算單位,分別建賬,分賬核算,確保專款專用。

　　(三)考核評價激勵機制

　　本方案通過實施《陜西省省級財政專項資金存放商業銀行考核評價激勵辦法》,保證財政專項資金向銀行進行存款分配時的透明、公正,并確保存放商業銀行財政專項資金的安全,引導商業銀行加大對我省經濟發展的支持力度。

　　1、建立考核評價指標

　　考核評價指標劃分為以下兩大類:

　　(1)安全性指標,反映銀行的償債能力、盈利能力、運營情況及內部控制水平。包括流動性、管理和內部控制、總行支持度、盈利性、資產安全性五個分指標。

　　(2)貢獻度指標,反映銀行對我省經濟發展的支持力度。包括納稅規模、貸款規模、在陜營業網點數量、創新性四個分指標。

　　2、核定各商業銀行總評分

　　采用評分辦法對各商業銀行進行評價。首先每項分指標確定一個權重并分為多個類別,每個類別確定一個分值。其次根據單個銀行在各項指標上的表現情況確定其對應的類別,以此得出其各項指標的評分。最后按照各項指標的權重將該銀行所有單項指標的評分進行加權求和,計算出該銀行的總評分。

　　對商業銀行的考核評分原則上一年一次。

　　3、核定財政存款在各商業銀行的.分配比例

　　計算單個商業銀行的總評分在各商業銀行評分總和所占的比例,以此作為財政存款在該商業銀行的分配比例,從而確定該商業銀行能獲得的財政存款分配數額。

　　(四)預警機制

　　為確保財政資金的安全,應建立風險預警機制。省級財政部門要與銀行業管理部門建立協同機制,當商業銀行流動性或管理以及內部控制出現問題時,隨時啟動風險預警機制,及時收回財政存款。

　　三、實施步驟

　　為確保改革平穩過渡,存放商業銀行的財政專項資金,應根據《陜西省省級財政專戶資金存放商業銀行考核評價激勵辦法》確定的存款分配比例逐步調整到位。

　　(一)財政專戶資金第一次存放商業銀行時,均按照各商業銀行的現有存量存放。具體做法為,先將各財政專戶中的資金劃入集散賬戶,然后按照各商業銀行財政存款的現有存量,以定期存單的形式存入各商業銀行,同時將那些不涉及收入匯繳的財政專戶予以撤銷。

　　(二)財政專項資金以后存放商業銀行時,按照《陜西省省級財政專項資金存放商業銀行考核評價激勵辦法》對各商業銀行進行評價之后所確定的存款分配比例,采取不定期分配存款的方法,逐步調整到位。

　　(三)每當支出賬戶出現頭寸不足時,省級財政部門將按照事先確定的存款分配比例,從各商業銀行調回定期存款,以滿足專項資金支出需要。

資金管理方案7

　　隨著市場經濟競爭日益加劇，一批實力與規模足以和國際跨國集團相抗衡的集團企業在我國相繼誕生，但企業集團管理仍然存在很多問題。在多級法人單位的模式下，組織機構較為復雜，巨額的存貸款并存與集團內部各級單位資金沉淀現象屢見不鮮。目前，企業集團資金集中管理已經得到各級管理層的認可。

　　一、國內企業集團資金集中管理現狀

　　（一）多樣化的資金管理模式。近幾年來，國內部分大型企業集團充分借鑒現代化的資金管理理念和成功的企業集團資金管理案例，充分利用集團各項優勢，形成了一批集團公司資金管理模式。其中，包括了收支兩條線的管理模式、內部資金管理中心模式、成立集團公司財務公司模式以及零余額賬戶管理模式等。這些管理模式都為企業集團風險管理、資金調度、成本降低等方面做出了貢獻。

　　（二）充分使用現代化技術和手段。很多具有遠見的大型企業集團，投入了大量的資金，開發并使用了現代化的技術，對集團內部資金進行了高效的管控，并取得了明顯的成效。他們都使用了現代化的信息手段，其中包括ERP系統和銀行系統對接的技術支持，可以將集團內部各級單位的資金進行匯集和管控，大大提升了資金管理的效率。同時像用友軟件、國強軟件、金蝶軟件等一批國內知名的財務軟件公司、預算軟件等均已開發了資金管理模塊，可以對資金進行有目的的管控。這些軟件的開發與使用，為集團公司資金集中管理帶來了必要的技術支持。

　　（三）向海外發展已經成為部分大型企業集團資金集中管理的必由之路。以中石油為代表的大型企業集團，在國內資金管理的過程中，吸取了經驗教訓，積累了資金管理經驗，開始積極向海外資金集中管理跨越。建立一整套海外資金管理體系，通過必要的技術支持，專業的人才，了解世界各國對外匯管控的法律法規，更好地為集團公司資金管理提供幫助。

　　二、我國企業集團資金集中管理中存在的問題

　　隨著企業集團在資金集中管理過程中不斷取得的成效，引起大型企業集團高層管理者的重視，進而也促進了企業集團資金集中管理，但與國外完善的管理制度與成熟的管理經驗相比，我國企業集團資金集中管理仍然存在不少問題，主要表現在：

　　（一）資金管理模式落后。目前，傳統的內部銀行、統收統支、撥付備用金、報資金計劃等方式已經遠遠不能滿足企業集團對資金管理的需要。集團內部銀行不是法人機構，集團內部各級子公司與外部公司的結算很不方便，更是存在對外付款的法律風險以及稅收風險。目前，大部分有實力的企業集團采用財務公司的模式對資金進行管理，盡管這一模式受到了學者以及現實使用者的高度認可，但仍有很多需要解決的問題：一是財務公司作為法人單位，受到集團公司控制較大，不能獨立的完成對集團內部單位借款的風險評估，存在很大的壞賬風險；二是資金有限，財務公司的資金來源主要是依靠集團內部單位的沉淀資金，因此其生存空間較小；三是對人員素質要求較高，財務公司作為非銀行類的.金融機構，對從業人員的要求較高，很多集團公司僅僅是通過內部財務人員來完成這項工作，缺乏專業從事金融機構的人員來管理財務公司；四是成立財務公司的基本要求較高，成立財務公司對于集團公司規模、收入、利潤等方面均提出了具體的要求，很多省一級的集團公司尚未達到這一要求。

　　（二）風險管控能力弱。企業集團在進行資金集中管理的同時，也將集團各級法人單位的經營風險與資金風險集中在集團總部。資金需求壓力、資金周轉壓力與資金風險、經營風險等均高度集中于企業集團，使得集團公司風險管控需求增強。一方面資金進行集中管理后，內部資金得以高效利用，沉淀資金的使用，減少了集團公司的貸款總量，成本必然隨之下降，提高了企業的經濟效益。同時，集團公司擁有較強的融資能力，在與銀行進行談判時，必然有更多的話語權，顯然既可以減少集團成員單位的人力成本，也可以降低成員單位貸款利率；但另一方面由于集團公司成員單位較多，對于成員單位的資金需求、用途等很難做出正確評估，可能存在資金需求不匹配、使用效率不高甚至是挪用資金等行為，一旦發生成員單位資金無法償還的局面，只能由總部負責買單。

　　（三）資金集中管理后利用率仍需提高。提高資金使用效率無疑是降低貸款、節約成本的有效途徑，也是企業集團進行資金集中管理的最高目標。但現實中，仍然存在資金使用效率不高的現象。一部分企業集團在對資金進行管理時，將主要精力放在了融資與調配資金方面，忽視了集團公司資金使用計劃、未來還款能力以及所面臨的經營環境等，結果是融資總額遠遠高出公司承受能力，還款壓力巨大，資金運作困難；另一方面由于集團公司管控能力的缺乏，使得部分成員單位隱瞞了財務情況，款項無法按期歸還，更存在資金使用計劃與實際情況嚴重不匹配的情況，貸款不能按其使用，造成資金浪費。

　　（四）資金集中管理人員素質有待提升。在企業集團進行資金集中管理的同時，不僅需要好的資金管理模式和配套的信息系統，更重要的是需要專業性強的復合型人才。目前，企業集團中從事資金管理的人員主要是企業本身的財務人員，這些人員對集團公司的環境比較了解，財務水平以及管理經驗較為豐富，但是對金融、投資、理財、法律知識等方面較為欠缺，而企業集團進行資金管理的重點恰恰是投資管理、法律管理和風險管控。因此，對企業集團資金集中管理的人員素質應進行必要的培訓，提高綜合管理能力，必要時可通過招聘外部人員充實到資金管理崗位上。

　　三、加強我國企業集團資金集中管理的方案

　　（一）構建我國企業集團資金集中管理新模式。完善財務公司職能部室的設立，加強財務公司業務創新。首先，在部室設立方面應包括資金管理部門、資金支付部門、信貸融資部門、風險防控部門以及市場運作部門，將銀行的管理體系引入到財務公司內部；其次，在業務方面應摒棄傳統的內部融資模式，注重發展銀行委托貸款、代理咨詢、集團統一授信分散貸款以及融資咨詢等業務，在間接融資的基礎上，發展直接融資，在債權融資的基礎上發展股權融資等，多元化的業務發展，更能體現出財務公司的金融結構功能。

　　（二）建立風險控制體系。財務公司作為非銀行類金融機構，其經營風險必然較高，但又不可能像銀行一樣聘請大量的法律專業人才，因此財務公司建立風險評估機制，對業務進行事前、事中以及事后的風險評估顯得尤為重要。一方面對客戶提供資料要進行定量分析，通過客戶貸款新增率、獲利能力、發展潛力、資產負債率、資產規模等指標找出客戶可能存在的風險；另一方面也要為客戶建立信用評價體系，通過劃分不同的風險等級，對客戶進行分類，進而提高財務公司的風險防范能力。

　　（三）完善資金預算管理制度。預算管理是提高資金使用效率的有效途徑，有效的預算管理，應將資金管理融入到企業生產經營的各個環節。通過對預算體系的建立、調整、考核，達到對資金需求計劃、償還計劃的正確預測，進而提高資金使用效率，節約融資成本。

　　（四）加快人力資源體系建設。財務公司涉及的業務比較復雜，需要綜合性的人才較多，因此加強財務公司人才體系建設，對于發揮企業集團資金管理優勢具有重要意義。一方面要加強對職業人員任職資格的管理，包括財務人員、法律人員、銀行證券等金融機構人員、預算編制人員、風險管控人員等均應規劃好任職資格，提升財務公司綜合業務能力；另一方面也要加強對現有人員的培訓，細分員工的職位和業務水平，對高管要提升風險防控能力培訓，中層人員則應偏重于業務的創新，普通員工需要不斷提升業務水平和職業道德等。通過培訓幫助企業人員樹立正確的工作心態和工作原則，增強企業凝聚力。

　　綜上，我國企業集團在資金管理方面已經取得了顯著的成績，但仍需要進一步加強管理理念、提升管理經驗，進而推動企業集團資金集中管理的發展。

資金管理方案8

　　第一章總則

　　第一條為了加強對公司貨幣資金的內部掌控和管理，保證貨幣資金的安全，提高貨幣資金的使用效率，依據《中華人民共和國會計法》和《現金管理暫行條例》等法律法規，結合公司的實際情況，訂立本方法。

　　第二條本資金計劃僅指資金使用計劃，它是依據公司將來確定時期的投資、采購、開發、基本建設等，估量這一時期內貨幣資金的使用情形，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。

　　第三條本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現金、銀行存款和其他貨幣資金。

　　第四條本制度適用于公司的各部門。

　　第二章各部門職責

　　第五條為了加強公司現金流管理，公司各部門都應樹立資金使用事前有計劃、事中有掌控的管理思想，各部門依據各自分管工作計劃編制資金使用計劃，財務部負責資金使用計劃的審核、匯總。

　　第三章資金計劃內容

　　第六條資金支出

　　（一）投資活動資金支出

　　1、土地：建筑項目部依據購地支出計劃及相關協議編制資金使用計劃。

　　2、房屋建筑物：建筑項目部依據土建工程進度及相關工程合同，編制資金使用計劃。

　　3、機器設備：商務部依據公司設備采購計劃和進度，編制資金使用計劃。

　　4、運輸設備：綜合部依據行政車輛購置計劃，編制資金使用計劃。

　　（二）籌資活動資金支出

　　互聯網金融項目組依據公司長期借款、短期借款合同的還款期限、利息支出方式等，估量歸還的本金和利息，編制籌資活動資金使用計劃。

　　（三）經營活動資金支出

　　1、商品采購：商務部依據公司商品采購計劃和進度，編制資金使用計劃。

　　2、薪酬支出：綜合部負責編制職工工資、職工福利費、社會保險費、職工教育經費、工會經費等薪酬類資金使用計劃。

　　3、管理費用支出：綜合部負責車輛費用、水費、電費、取暖費、物業費等費用類資金使用計劃，業務接待費、辦公費、郵寄電話費、車輛費用（除修理費）等資金支出計劃由辦公室負責編制；車輛修理費資金支出計劃由供應處負責編制；環保費（排污費）資金支出計劃由生產安全處負責編制；試驗檢驗費、監磅費等資金支出計劃由質量掌控處負責編制。

　　4、稅金：財務部負責編制增值稅、營業稅、城建稅、教育費附加、水利建設基金、房產稅、土地使用稅、個人所得稅、企業所得稅、印花稅等稅金類資金使用計劃。

　　5、銷售費用：營銷部負責編制廣告費、宣揚費等費用類資金使用計劃，線下運營部負責編制辦公修理費、差旅費、業務接待費、郵寄電話費、促銷費等費用類資金使用計劃。

　　（四）其他支出

　　凡不屬于上列各項的支出都屬于“其它支出”，由歸口資金支出部門依據實際情況增補編制，一并上報。

　　第四章資金計劃編制程序

　　第七條為了加強公司的資金管理，提高資金的`使用效率，公司實施資金預算制度，資金預算的編制和審批嚴格遵奉并服從資金預算流程的規定。

　　第八條公司各部門每月23日前依據月度工作計劃編制本部門次月資金使用計劃并報公司財務部。

　　第九條財務處每月25日前匯總編制各部門資金使用計劃，報公司緊要負責人審批，并依據資金使用計劃合理布置資金，保證資金收支平衡。

　　第十條批準后的月度資金預算是公司次月資金使用的準則，財務處下達經審批的月度資金收支計劃至各部門，各部門要嚴格依照此計劃執行，除發生突發性緊急付款外，對不影響公司正常生產經營的超計劃付款原則上不予支出。預算外資金的使用由業務部門申請，公司分管領導、緊要負責人共同批準后，財務處方可辦理。

　　第五章資金計劃掌控

　　第十一條財務部每月編制資金收支計劃執行情況表，并與資金使

　　用計劃對比分析，檢查各部門資金計劃執行情況，分析偏離計劃的原因。

　　第十二條財務處依據每月資金收支計劃執行情況，對各單位資金收支計劃兌現率進行檢查、通報，對計劃兌現率顯現重點偏差，嚴重影響公司現金流的，予以確定的考核。

　　第六章附則

　　第十三條本制度由財務部負責解釋、修訂。

　　第十四條本制度自20xx年4月10日起發布執行。

資金管理方案9

　　根據XX教發[20xx]6號《關于做好20xx年資助貧困家庭學生專項資金相關工作的通知》和XX財規 [20xx]1號《XX資助貧困家庭學生專項資金管理暫行辦法》文件精神，為切實解決我縣貧困家庭學生上學困難，保障貧困家庭學生受教育的基本權利，促進教育公平和社會公平，特制定《XX縣20xx年貧困家庭學生專項資金管理實施方案》。

　　一、基金金額

　　州財政每年給XX縣下撥24萬元，XX縣按1：1配套專項資金24萬元共計48萬元作為XX縣貧困家庭學生專項資金。

　　二、基金管理及用途

　　由XX縣學生資助管理中心負責該項基金的管理與執行，并指定專人負責相關資料的收集和整理。該項資金主要用于資助XX籍品學兼優、瀕臨失學或難以維持學校學習生活的學生。

　　（一）資助范圍：

　　學生戶籍在XX縣且已列入《XX貧困家庭學生信息庫》的下列特別困難家庭的學生，可以申請資助。

　　1、義務教育階段：非寄宿制學校的孤兒、殘疾、大病、重災及烈士子女。

　　2、高中階段：在籍新增突發性的孤兒、殘疾、大病、重災及烈士子女。

　　3、大學新生：孤兒、殘疾、大病、重災及烈士子女，縣文明辦評選的“十星級文明戶”家庭子女且被高職高專以上院校正式錄取的學生。

　　4、特殊教育：教育局另行制定方案解決。

　　5、其他特殊原因造成的.特別貧困或因突發遭遇自然災害造成重大損失或罹患嚴重疾病的事件導致家庭經濟困難的學生，不限定申報時間。

　　（二）資助標準：

　　1、義務教育階段和特殊教育學校貧困家庭學生按XXX元/生的標準一次性資助；

　　2、高中階段貧困家庭學生按XXXX元/生的標準一次性資助；

　　3、應屆高中畢業生考入高職高專以上院校，并被正式錄取的貧困家庭大學新生，本科按XXXX元/生、專科按XXXX元/生的標準一次性資助。縣文明辦當年評選的“十星級文明戶”家庭子女，一次性資助XXX元。

　　三、資金申請及評審程序

　　1、學生要向縣教育局學生資助管理中心提出書面申請，填寫《XX資助貧困家庭學生專項資金申請表》（附件1）；并提供身份證、戶口本原件及復印件、學生本人開戶的農業銀行卡復印件、家庭經濟困難的相關佐證材料，其中

　　（一）孤兒。申請學生應提供民政部門發放的證件或學生所在鄉鎮（辦事處）的證明。

　　（二）殘疾家庭學生。父母雙方或一方系殘疾人，并已喪失勞動能力的特別貧困家庭學生，分三類人群，即：農民和城鎮居民屬1—4級殘疾者，城鎮職工工傷屬1—6級殘疾者，復退軍人屬1—6級殘疾者，其子女可納入資助范圍。申請資助學生應分別提供縣市殘聯、人社和民政部門發放的殘疾證，并經上述相關部門核查和學生所在村（居委會）調查確認。

　　（三）遭受重大自然災害的貧困家庭學生。申請學生應提供村/居委會及鄉鎮相關證明。

　　（四）家庭成員患有重大疾病的學生。重大疾病包括：惡性腫瘤、尿毒癥、慢性活動性肝炎、風濕性心臟病、肺心病合并心衰、肝硬化、精神分裂癥、糖尿病合并感染并出現嚴重并發癥、癡呆等。申請學生應提供患者縣級以上醫院住院的診斷證明、住院記錄、出院小結和住院交費收據等病情病史資料。

　　（五）農村或城鎮低保戶。提供發放的相關證件。

　　（六）其他特殊情況導致的貧困家庭學生（如父母一方死亡的單親家庭，父母一方喪失勞動能力等）。

　　（七）大學新生還需提供錄取通知書原件及復印件；

　　2、XX縣資助貧困家庭學生專項資金工作領導小組將組成評審小組，分管局長任組長，成員由各單位校長、資助中心主任組成。本著公開、公平、公正的原則，集中對申請學生資格、條件進行審查，按照家庭經濟困難程度進行嚴格評審。

　　3、縣學生資助管理中心將評審結果在XX教育信息網上按規定時間進行不少于一周的公示，公示無異議后，呈報資助貧困家庭學生專項資金工作領導小組辦公室決議通過。

　　四、受理及公示時間

　　義務教育階段和高中階段每年10月8日至31日受理學生申請，11月1日至5日對評審結果進行公示；大學新生每年8月12日至30日受理，公示一周無異議后，資助中心通過學生銀行卡發放受助資金。

　　五、資金發放

　　該項資金將嚴格采取收支兩線專賬管理。縣學生資助管理中心將通過銀行集中打卡發放受助學生受助資金。

資金管理方案10

　　一、規范項目賬戶審批手續。根據《人民幣行結算賬戶管理辦法》（發〔〕71號）規定，各項目指揮部規范賬戶開立、變更、撤銷的審批程序，對使用財政性資金未經財政部門審批的賬戶進行清理，不符合規定且無審批文件的賬戶予以撤銷。

　　二、整合重點項目指揮部賬戶。為保證各項目建設工作順利開展，各項目指揮部賬戶原則上設置：①一個經費核算戶，用以核算指揮部日常管理費用收入和支出；②一個項目專用賬戶（項目資金來源為貸款或國債等其他來源的，按資金來源方有關賬戶規定另行開設），用以核算項目履約保證金、項目資金的收入和支出，按建設項目分賬核算；③貸款監管戶，項目資金主要來源為貸款資金的根據申貸審批件開設，可同時作為項目專用賬戶，不再另設項目專用賬戶，貸款歸還、項目結束后予以撤銷，賬戶資金按規定結轉。同時為更好地推進融資工作，籌集更多資金用于我縣重點項目建設，按照貸款行提出開戶與貸款結合的要求，擬規范全縣各縣級項目指揮部、各鄉鎮（含鄉鎮指揮部）新開設資金賬戶管理，實行開戶與貸款相結合的原則根據管理權限各縣級項目指揮部開戶需報經縣財政部門審批，各鄉鎮（含鄉鎮指揮部）開戶需商縣財政部門同意。

　　三、清理項目指揮部閑置賬戶。根據《基本建設財務管理規定》，各項目指揮部應做好項目竣工財務決算，將結余資金在財務決算批復30日內上交財政部門，做好項目移交，撤銷相應的賬戶。撤銷已竣工且資金來源主要貸款已歸還的項目貸款監管戶，減少閑置賬戶。

　　四、清理各項目指揮部賬戶結余資金。一是各重點項目指揮部對已審批并按進度需要下達的項目資金，應加快資金結算，避免資金滯留。二是各指揮部對按計劃已審批下達因規劃、設計變更等各種因素造成資金滯留的，應將資金在一個會計年度內的'后續使用情況向縣政府報告。

　　五、細化項目資金年度預算編制，推行項目資金指標管理。根據預算管理辦法，按“預算控制指標，指標控制支出”的做法，強化項目預算編制及執行，對項目資金撥付環節加強管理，嚴格按審批的用款額度下達項目資金，減少資金占用。各項目用款單位應認真編制年度預算，按審批的預算指標執行，因天氣、征遷等原因變更用款計劃的應及時向縣財政局具文說明調整預算指標。

　　六、規范、完善重點項目財務管理（管理辦法另行規定），規范項目資金的使用，加強資金監管，避免資金滯留。

資金管理方案11

　　1、每次用款前要上交資金申請表及支票申請單，各部門簽字后才能付款，并且付款前必須提供發票，發票單位名稱必須與付款單位名稱一致。

　　2、股份制項目必須在簽完股份制協議后預先估計前期至少一個月內需先墊資的金額并在協議后的一個星期內所有股東按比例把資金存入公司賬戶，項目上所有用款（包括備用金、工資、材料款等等）都應向公司申請并支付給項目部或相應的.單位。

　　3、股份制項目部人員應記現金流水帳（包括所有現金支出）和項目總資金流水賬。以便于各股東及時了解資金動向等。

　　4、項目上的工資由項目提出計劃然后報至公司，有各相關部門簽字后公司統一發放。發放前各班組準備好工資單及借條！

　　5、項目上小額備用金應該先提出申請，然后有項目上專人保管。單據應該有相關經辦人，項目經理，各在現場的股東簽名才能支付！每月上報公司。

　　6、項目上的收入（押金、罰款以及廢品買賣）應開具收據，收據有公司提供并蓋公司章，辦理收入收據時至少有3人簽字（經辦人、材料經理、項目負責人），并且每月上繳公司并入賬。

　　7、股份制項目部現金支出必須整理歸類一下，具體先分為兩大類，可報銷可入公司帳{辦公用品類、車費、電話費、汽車所()有費用（除保險）、差旅費（住宿費）、辦公費（電腦維修、資料、日用品）、水電費、工資單、培訓費、零星有發票材料費、班組借款等}和不可報銷入項目成本帳（餐費、煙、酒及白條等）。各小類應該分開粘貼。

　　8、材料款不能付現金，特殊情況除外！

資金管理方案12

　　為推進全市工業經濟發展，加快產業結構調整和發展方式轉型，經市委、市政府研究，決定建立市重點產業發展資金。為做好資金的管理工作，特制定本辦法。

　　一、關于資金來源

　　“十二五”期間，市財政每年安排不少于10億元資金，專項用于重點產業發展。

　　二、關于資助、補助和獎勵范圍

　　（一）資金申請單位必須為在市〔含區、縣（市）〕國稅局、地稅局登記和納稅的工業企業和生產性服務業企業，以及市級以上發文認定的省級經濟開發區、特色城鎮工業功能區、高新技術產業園、產業基地、產業集群示范區、信息化與工業化融合試驗區、工業設計園區等，且具有獨立的法人資格，管理規范，財務管理制度和會計核算體系健全。

　　（二）申請項目必須是在市范圍內組織實施，原則上應是上年度或本年度已完成的項目。投資大、建設期長的重大項目確需按進度分期資助的，可分段實施。同一內容的項目已獲得市級財政同類資助或獎勵的，不重復進行資助或獎勵。

　　三、關于產業界定

　　根據《市國民經濟和社會發展第十二個五年規劃綱要》，確定本資金支持的重點產業為電子商務、信息軟件、先進裝備制造、物聯網、生物醫藥、節能環保、新能源產業。

　　（一）電子商務產業主要領域：電子商務服務體系，網絡化創新服務體系，電子商務支撐體系等。

　　（二）信息軟件產業主要領域：現代通信，集成電路，高端軟件及服務外包，云計算，數字電視等。

　　（三）先進裝備制造產業主要領域：重大關鍵及成套裝備，智能制造裝備，軌道交通裝備，新能源汽車，汽車整車及關鍵零部件，海洋工程裝備及高附加值船艇，航天航空配套件，現代通信設備，電氣機械制造，工程總承包、總集成等。

　　（四）物聯網產業主要領域：先進傳感器及無線傳感器網絡，網絡傳輸，數據存儲與分析決策，物聯網系統集成，物聯網應用與服務等。

　　（五）生物醫藥產業主要領域：生物工程藥物，新型化學藥物，現代中藥，生物醫學工程（含醫療器械和檢測設備），生物制造，生物服務等。

　　（六）節能環保產業主要領域：高效節能技術設備及產品，環保設備及產品，資源循環利用關鍵技術設備、產品及產業化示范，LED新光源等綠色照明產品，新材料等；合同能源管理、清潔生產、電能平衡測試等節能環保服務。

　　（七）新能源產業主要領域：太陽能光伏、風電、核電、水能、潮汐能、生物質能、太陽能熱發電裝備、新型儲能電池等。

　　四、關于資金使用

　　資金用于支持上述重點產業的技術創新、產業化投資、公共平臺、開拓市場等項目：

　　（一）技術創新。

　　1.技術創新項目。對企業應用新技術、新工藝、新材料，自主研究、掌握關鍵技術及相關知識產權，研發投入）投入]的12%給予資助；對總投資在投入）的14%給予資助。單個項目資助最高不超過1000萬元。

　　3.推廣應用示范項目。對經市政府確定、在實施的處于市場拓展前期的推廣應用示范項目，按項目投資額的20%給予資助。單個項目資助最高不超過500萬元。

　　5.上規模企業。對上規模企業，按《市委辦公廳市政府辦公廳關于印發市培育發展具有國際競爭力的大企業大集團五年行動計劃的通知》（市委辦發〔20xx〕61號）規定進行獎勵。

　　（三）公共平臺。

　　1.技術創新公共服務平臺。對服務重點產業發展的技術創新公共服務平臺，按平臺建設投入的20%-30%給予資助。其中，對服務產業集群（開發區、園區、基地）的項目，單個項目資助最高不超過200萬元；對服務全市產業發展并有重大帶動作用的項目，單個項目資助最高不超過500萬元。

　　2.融資公共服務平臺。對為企業提供融資服務的擔保機構，按對企業的日均擔保責任余額給予一定比例的風險補償資金資助。

　　3.展覽會、產業研討會。對經市政府批準舉辦的重大展覽會、產業對接會、論壇、研討會，確需市政府資金支持的，按項目投入的50%-100%給予資助。

　　4.專業培訓。對企業經營管理人員和專業技術人員參加由市政府批準、市相關職能部門舉辦的.專業培訓的，給予一定的培訓費用補助。

　　（四）開拓市場。

　　1.產品展銷。對企業參加由市政府批準、市工業主管部門組織的重要國內外品牌展銷會的，按不超過展位費的50%給予資助，有重大影響的展會可按展位費的100%給予資助；對展會中用于宣傳整體形象的投入給予全額資助。對經市政府批準開設的杭產品集中展示展銷中心，按項目投入的一定比例給予資助。

　　4.為世界500強企業配套。對首次為世界500強企業提供關鍵配套產品，且具備一定規模的企業，給予一定獎勵。單個項目資助最高不超過100萬元。

　　5.合同能源管理。對采用合同能源管理方式實施的市級節能改造項目，根據項目節能量，市級按200元/噸標準煤的標準給予獎勵，所在區、縣（市）按100元/噸標準煤的標準給予配套獎勵。對符合國家、省級獎勵條件的合同能源管理項目，在國家和省獎勵的基礎上，市級按60元/噸標準煤的標準給予配套獎勵。

　　（五）為國家、省級相關資助項目配套資金。

　　對要求配套的國家、省級項目，按要求給予足額配套資金。

　　（六）經市政府批準的其他支出。

　　五、關于資金分配

　　發展資金按突出重點、統籌兼顧的原則，每年根據項目需要，結合績效評價結果，在有關產業中予以分配。如確實需要，根據市政府要求，切塊安排資金充實產業基金。

　　六、關于資金的申報、審批及撥付

　　（一）資金申報。根據項目的類別，分別采取每季度申報1次，上、下半年各申報1次或全年申報1次的形式。

　　（二）資金審批。經各區、縣（市）工業和信息化主管部門、財政部門初審，報市工業和信息化主管部門、財政部門審核確定后，按有關程序下達資金。其中，資助、獎勵總金額在500萬元以上的重大項目，需報相應的產業領導小組決定。

　　（三）資金撥付。項目資助、獎勵資金的撥付，應根據市財政有關規定執行，原則上直接撥付給企業或最終用款單位。

　　七、關于資金的配套

　　重點產業發展資金支持的資助項目，市本級企業由市財政全額承擔，各區、縣（市）企業由市財政與區、縣（市）財政各承擔50%；資金支持的獎勵項目由市財政全額承擔。

　　八、關于資金的監管

　　申請資金支持的項目實施單位應按照有關要求，按時向相關部門報送項目進度情況。各級工業和信息化主管部門、財政部門要加強對項目和資金的監督管理，并對資金使用情況進行檢查和績效評價。對特別重大的項目，如資金使用中涉及提高資助（獎勵）比例或金額等內容的，經市政府批準，可實行“一事一議”。

　　對弄虛作假騙取財政資金的行為，要追回已撥付的資金；情節嚴重的，要依法追究責任，并取消該單位3年內申報財政專項資金的資格。

　　本辦法自發文之日起施行。

資金管理方案13

　　第一章總則

　　第一條：為了加強貨幣資金的管理，確保貨幣資金的安全，依據公司管理的要求并參照會計法的有關規定，特訂立本制度。

　　第二條：本制度中涉及的貨幣資金是指現金、銀行存款及其他貨幣資金。

　　第三條：公司設立出納崗位，負責現金、銀行存款的收入、支出和保管等日常業務，并進行核算、檢查與監督，保管銀行銀行票據，出納人員應嚴格執行《會計法》和公司各項規定。

　　第四條：依據內部會計掌掌控度的基本要求，出納人員嚴格禁止辦理會計稽核、會計檔案保管以及涉及收入、支出、費用、債權債務帳目的登記工作。

　　第五條：出納人員應時刻保證帳面貨幣資金金額與實際存有的貨幣資金金額相互一致，如有差異，在查清差異原因后，追究責任。

　　第二章現金管理

　　第六條：公司現金的使用范圍

　　1、支出給職工的個人工資、津貼、獎金、福利、補助、醫藥費等款項；

　　2、支出給不能轉賬的單位或個人用于購買物資和勞動酬勞；

　　3、各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出；

　　4、出差人員必需隨身攜帶的差旅費；

　　5、結算起點（20xx元）以下的，與公司業務掛鉤的其他零星支出；

　　6、公司總經理與財務負責人共同審批確定需支顯現金的其它支出。

　　第七條：公司庫存現金最高限額為50000元，如需大額支出應提前一天以上通知財務部。

　　依據核定庫存限額，出納人員每日結存的現金，不得超過核定的庫存限額，超過部分應于當日適時送存銀行；由于特別原因當日無法送存的，當日16時前報公司財務負責人布置人員保衛，妥當保管，未作布置或布置不落實的，有關人員應承當責任。

　　第八條：公司現金的收支管理

　　1、現金的收入和支出，必需由出納員辦理。出納員請假時，可由財務負責人指定具備資格的專人臨時負責出納工作。

　　2、公司的經營業務及其它事項所發生的一切現金收入，必需交財務部入賬，不得自行保管和挪用，更不得私設“小金庫”。出納員對收入的現金必需于當日存入銀行，不得坐支。

　　3、取送款在20000元以上，必需布置專車或派人護送。

　　4、每筆現金收入、支出，都必需有簽批過的合法原始憑證作為收付款的書面證明。出納員必需認真審核確認是否辦理各項簽批手續、簽章是否齊全，對違反國家規定的收、付業務應拒絕辦理；對內容不全，手續不完備、數字有差錯的憑證，應予返回，補辦手續。如遇偽造或涂改，虛報、冒領等非法行為，應當日報告公司總經理處理。對符合要求的憑證收付款后，在原始憑證上加蓋“現金收訖”“現金付訖”戳記。

　　在實際工作中應注意以下幾方面：

　　經辦人在辦理有關業務時必需取得合法的.原始憑證，經部門經理簽批同意；財務部出納審核，財務負責人簽批同意；

　　總經理批準后，由出納辦理現金收支業務。

　　5、公司經營過程中，全部涉及現金的收入，出納人員應當面清點，并注意判別現金的真偽，在確定現金金額與應收金額一致的情況下，應填開公司統一購制的“現金收款收據”

　　給交款方。

　　6、出納人員應依照公司內部票據的管理規定申請領用“現金收款收據”，“現金收款收據”連續編號，出納人員在使用過程中，不得任意撕毀，如因某種原因需作廢時，應在“現金收款收據”上加蓋“作廢章”并保存全部聯次，待每本“現金收款收據”用完后到主管會計處定期繳銷時備查。

　　7、出納員必需嚴格遵守現金制度，不準用不符合財務制度的憑證頂替現金，不準擅自與其他單位或個人相互借用現金，不得謊報用途套取現金，不準利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金，不準將單位收入的現金以個人名義儲蓄，如特別情況需辦理時，必需經總經理同意后方可辦理。

　　8、在核算工作過程中發覺長款或短款情況，應適時查找并請示財務負責人，不得擅自處理。

　　第九條：公司現金的登記和保護

　　1、公司設立“現金日記賬”，出納員依照經濟業務發生的先后程序逐日逐筆登記，賬目要日清月結，做到賬款相符。不準用白條等不符合財務制度規定的憑證頂替庫存現金。

　　2、每日結存現金和己蓋章的支票，必需鎖進保險柜，保險柜鑰匙必需隨身攜帶，不得任意轉交他人。

　　3、每月會計結帳日后，出納人員應適時與負責帳務處理的其他會計人員就“現金日記帳”和“現金明細帳”進行相互核對一致，并編制“現金收付月報表”由出納人員以及會計人員雙方簽字，以確保帳帳相符。

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