審計(jì)個(gè)人總結(jié)
總結(jié)是對(duì)過去一定時(shí)期的工作、學(xué)習(xí)或思想情況進(jìn)行回顧、分析，并做出客觀評(píng)價(jià)的書面材料，它能使我們及時(shí)找出錯(cuò)誤并改正，因此我們需要回頭歸納，寫一份總結(jié)了。我們?cè)撛趺磳懣偨Y(jié)呢？以下是小編幫大家整理的審計(jì)個(gè)人總結(jié)，歡迎閱讀，希望大家能夠喜歡。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)1
我進(jìn)入公司這個(gè)大家庭至今，在這緊張又忙碌的日子里，我學(xué)習(xí)了很多專業(yè)及專業(yè)以外的知識(shí)。感謝公司，讓我在這個(gè)充滿希望的舞臺(tái)上自由的成長(zhǎng)與發(fā)揮;感謝領(lǐng)導(dǎo)，是你們的鼓勵(lì)與包容讓我感受到了公司這個(gè)大家庭的溫暖;感謝同事，是你們無(wú)私幫助與關(guān)心，讓我各方面得到了全面的提升。時(shí)光匆匆，轉(zhuǎn)眼今年即將過去，回望這大半年來(lái)所做的工作，從最初的經(jīng)歷挫折，風(fēng)雨同舟，到后來(lái)的辛勤耕耘，初見成果，真的只有經(jīng)歷過的人才能體會(huì)。
工程審計(jì)在工程項(xiàng)目全過程控制當(dāng)中，是一個(gè)非常關(guān)鍵的崗位，為公司在工程上的每一分錢支出把好第一道關(guān)口，是一個(gè)涵蓋專業(yè)知識(shí)非常廣的工作，又是一項(xiàng)嚴(yán)謹(jǐn)細(xì)致的工作，同時(shí)專業(yè)性很強(qiáng)，要求具有高度的責(zé)任心與使命感，準(zhǔn)確的算出工程量及預(yù)算成本，完整的編制建筑工程預(yù)算及對(duì)合同的執(zhí)行過程管理，才能準(zhǔn)確無(wú)誤的完成各類款項(xiàng)的審核工作;所以對(duì)于我來(lái)說(shuō)必須時(shí)刻保持清晰的頭腦與良好的精神，因?yàn)槊總�(gè)工程都是新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)。宿州公司工程審計(jì)部人員缺省，我感覺壓力非常大，既要做到準(zhǔn)確無(wú)誤，又要維持各專業(yè)間及總價(jià)控制的平衡，是在領(lǐng)導(dǎo)的鞭策下，我做到了兢兢業(yè)業(yè)，恪守職業(yè)操守。下面我就針對(duì)工程審計(jì)工作做以下總結(jié)：
一、工作紀(jì)律方面
1.做到積極維護(hù)企業(yè)榮譽(yù)，尊敬領(lǐng)導(dǎo)，與同事團(tuán)結(jié)互助，儀表端莊，舉止文明。
2.在履行職責(zé)時(shí)勤奮、誠(chéng)實(shí)、客觀、公正、嚴(yán)謹(jǐn)。
3.遵守國(guó)家法律法規(guī)及公司的規(guī)章制度。
4.尊重他人，在審核過程中做到有理有據(jù)有節(jié)。
5.保持工作的獨(dú)立性和客觀性，不參加有可能影響公正性的工作及活動(dòng)，不以任何方式與被審核項(xiàng)目的各相關(guān)方有利益往來(lái)。
6.慎重地使用在履行職責(zé)過程中所獲得的信息，不利用機(jī)密信息謀取私利，在使用信息時(shí)不違反法律法規(guī)、公司規(guī)定。
7.服從主管領(lǐng)導(dǎo)安排，配合、支持其他專業(yè)人員，協(xié)調(diào)一致。
8.善于總結(jié)實(shí)踐中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，不斷學(xué)習(xí)、更新理論知識(shí)，以保持和提高工作能力和水平。
二、崗位責(zé)任方面本年度我這個(gè)崗位的主要工作有：
1.負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算編制工作，做到考慮周全、數(shù)據(jù)嚴(yán)謹(jǐn)合理、價(jià)格及時(shí)準(zhǔn)確。
2.參與招標(biāo)方面工作，準(zhǔn)確計(jì)量計(jì)價(jià)，為招標(biāo)提供依據(jù)，做到公平、公正，合理降低招標(biāo)項(xiàng)目造價(jià)節(jié)約成本，并為合同簽訂鋪墊;負(fù)責(zé)做好招標(biāo)過程中相關(guān)文件的整理、歸檔并做好相應(yīng)的表格記錄。
3.參與起草及審批合同，維持平等、自愿、公平、誠(chéng)實(shí)守信四個(gè)原則。
4.工程款審核工作，按照合同條款，對(duì)照預(yù)算嚴(yán)格把關(guān)，為竣工結(jié)算預(yù)留住相應(yīng)的尾款。
5.起草、研討、審核工程聯(lián)系單、簽證單，做到真實(shí)、有效。
6.參與隱蔽工程及現(xiàn)場(chǎng)丈量等不規(guī)則工程量的現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督工作。
三、預(yù)算工作方面
主要完成有：創(chuàng)智物流園一期工程前期各棟樓的藍(lán)圖預(yù)算、二期在簽訂合同前完成藍(lán)圖預(yù)算，為合同中進(jìn)度付款條款提供依據(jù)。在工作中，能夠積極地完成領(lǐng)導(dǎo)安排的各項(xiàng)工作及參加公司組織的各項(xiàng)活動(dòng)，通過公司組織的學(xué)習(xí)如何提升員工的自身能力、如何提高團(tuán)隊(duì)合作精神、與企業(yè)共命運(yùn)、關(guān)于提高執(zhí)行力等內(nèi)容，使我對(duì)自己的工作有了更深的認(rèn)識(shí)，團(tuán)隊(duì)合作能力也進(jìn)一步加強(qiáng)。
四、工作不足方面
1、計(jì)劃做得不到位。使我的工作比較被動(dòng)。
2、與同事之間的交流還不夠深切，業(yè)務(wù)能力有待提高。
3、通過在審計(jì)部日常工作中發(fā)現(xiàn)，自己掌握的東西不夠全面具體，欠缺很對(duì)相應(yīng)的知識(shí)，學(xué)習(xí)的主動(dòng)性還不夠強(qiáng)。
今后，我會(huì)提前做好工作計(jì)劃，變被動(dòng)為主動(dòng)，努力管好自己，認(rèn)真學(xué)習(xí)，積極交流，并將各項(xiàng)工作做得更好。
1.積極遵守公司的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步加強(qiáng)工作責(zé)任感，更嚴(yán)格的要求自己。
2.做好每個(gè)工程的工作計(jì)劃安排，認(rèn)真完成相應(yīng)的工作內(nèi)容，努力把每一項(xiàng)工作內(nèi)容做好。
3.利用工作之余認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)的.專業(yè)知識(shí)，使自己的工作能力不斷提高，對(duì)于工作中存在的一些重要問題，及時(shí)地向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，使問題能夠及時(shí)有效的解決。
五、20xx年工作計(jì)劃
項(xiàng)目現(xiàn)在正處于一期項(xiàng)目收尾，二期項(xiàng)目功能改造收尾、E區(qū)正負(fù)零以上工程中旬基本完工。項(xiàng)目收尾階段是竣工決算的重點(diǎn)控制時(shí)期，各種爭(zhēng)議的焦點(diǎn)都集中到預(yù)算上來(lái)，因?yàn)闆Q算的數(shù)額直接關(guān)系到公司的經(jīng)濟(jì)效益;重點(diǎn)工作：
1、收集好相關(guān)資料，參加竣工圖審核，對(duì)各種修改按照依據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)。
2、對(duì)照各項(xiàng)依據(jù)嚴(yán)格把關(guān)，工程量細(xì)化仔細(xì)核對(duì)。
3、各分包項(xiàng)目的分類決算。
回顧過去，展望未來(lái)，總結(jié)得失，不斷進(jìn)取。秉承公司理念超越平凡、沒有終點(diǎn)。為了公司實(shí)現(xiàn)新的騰飛，審計(jì)部將與所有公司同仁一道努力拼搏、銳意進(jìn)取，完成公司布置的各項(xiàng)工作任務(wù)。
前段時(shí)間對(duì)一個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題比較多，主要有工程完工時(shí)間不及時(shí)、設(shè)備采購(gòu)不按規(guī)定時(shí)間到貨、設(shè)備質(zhì)量與合同約定不符、預(yù)算的更改沒經(jīng)過審批、施工材料與合同不符、工程變更依據(jù)不足、工程簽證手續(xù)及依據(jù)不全等。其中最嚴(yán)重的是有大量的工程簽證單，一個(gè)幾個(gè)億的項(xiàng)目，工程簽證就達(dá)30%(1。8億)還多，有些單項(xiàng)項(xiàng)目簽證比原預(yù)算多120%。工地解釋原因是施工地地質(zhì)復(fù)雜，所以增加大量工程施工。由于工廠已進(jìn)行生產(chǎn)階段，所以高層只能根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題，作出暫停付款的措施。
我們?cè)趯彶闀r(shí)發(fā)現(xiàn)，由于沒有對(duì)項(xiàng)目實(shí)行事中監(jiān)督，即是對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管不到位，與致造成大量的工程簽證單無(wú)法核實(shí)，在工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證，就是在建設(shè)工程項(xiàng)目實(shí)施過程中，業(yè)主與承包商就需要調(diào)整或補(bǔ)充的事項(xiàng)，在協(xié)商一致的情況下，經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補(bǔ)充證明材料。許多工程項(xiàng)目通過虛假簽證增加工程造價(jià)取得利益，使竣工結(jié)算失去了真實(shí)性。
總之，在進(jìn)行工程項(xiàng)目審計(jì)時(shí)應(yīng)重注意發(fā)下問題：
1、注意招投標(biāo)是否合規(guī)。建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)情況審計(jì)是審計(jì)的源頭，只要從源頭開始規(guī)范，才能有利于公司施工管理。工程項(xiàng)目招投標(biāo)審計(jì)的內(nèi)容主要有：①審查工程項(xiàng)目招投標(biāo)程序是否按公司規(guī)定、是否合規(guī)、合法，其過程是否按照“公開、公平、公正”的原則進(jìn)行。②審查有無(wú)應(yīng)實(shí)行招投標(biāo)的項(xiàng)目而未招投標(biāo)，有無(wú)為了逃避招投標(biāo)或鉆招投標(biāo)方式的空子，采取直接確定或形式招標(biāo)確定施工、安裝單位。③審查附屬工程、零星工程是否經(jīng)過招投標(biāo)。④審查中標(biāo)單位是否具備相應(yīng)的資質(zhì)，有無(wú)施工企業(yè)因自身資質(zhì)較低或無(wú)資質(zhì)，采取掛靠或使用其他單位資質(zhì)投標(biāo)的情況。
2、注意工程預(yù)算是否超標(biāo)。檢查工程結(jié)算總額是否超過預(yù)算總額，預(yù)算變更及調(diào)整是否經(jīng)有權(quán)限有領(lǐng)導(dǎo)審批;單項(xiàng)工程預(yù)算編制是否真實(shí)、準(zhǔn)確，包括工程量計(jì)算是否符合規(guī)定的計(jì)算規(guī)則，是否準(zhǔn)確;分項(xiàng)工程預(yù)算定額選套是否合規(guī)，選用是否恰當(dāng)。
3、注意簽證手續(xù)是否齊全。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代表、承包商、監(jiān)理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆跡、變相復(fù)印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無(wú)雙方單位蓋章，印章是否偽造，復(fù)印件與原件是否一致等是審核的重要內(nèi)容。
4。注意工程量的是否相符。要審核工程量時(shí)，特別注意是對(duì)于工程量的簽證，審核時(shí)必須到現(xiàn)場(chǎng)逐項(xiàng)丈量、計(jì)算，逐筆核實(shí)。特別是對(duì)裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應(yīng)作為審核的重點(diǎn)。因?yàn)檫@兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規(guī)范，而現(xiàn)場(chǎng)勘察又比較困難。對(duì)破壞性的審核也不能大多。
5、注意設(shè)備價(jià)格、質(zhì)材的檢查。在對(duì)設(shè)備或材料進(jìn)行審計(jì)時(shí)應(yīng)注意合同價(jià)格的合理性，材料與質(zhì)量是否與合同約定相一致，并將審查合同設(shè)備清單及財(cái)務(wù)結(jié)算發(fā)票相結(jié)合，對(duì)工程所需的設(shè)備，要看采購(gòu)合同清單，如果屬于業(yè)主直接采購(gòu)的設(shè)備，要注意設(shè)備采購(gòu)的運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi)的支付情況，應(yīng)審查合同內(nèi)容是否包括安裝費(fèi)、調(diào)試費(fèi)及附件、配件等。
6、注意定額套用的標(biāo)準(zhǔn)。檢查是否與公司制定的標(biāo)準(zhǔn)相適應(yīng)的結(jié)算價(jià)格，定額單價(jià)確定了定額子項(xiàng)工程的單位價(jià)值。套用定額分為直接套用與換算套用。對(duì)直接套用的審計(jì)，通過對(duì)實(shí)際套用定額價(jià)格與定額規(guī)定的價(jià)格是否相符加以對(duì)比進(jìn)行審查，著重應(yīng)對(duì)主要材料、主要機(jī)械、人工等價(jià)格進(jìn)行審計(jì)，審查套用定額有無(wú)就高不就低或多套定額的問題。對(duì)換算套用除完成對(duì)直接套用的審查工作外，還要審查對(duì)應(yīng)該換算的材料是否按規(guī)定進(jìn)行換算及換算方法是否合理、正確。
7、注意結(jié)算取費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)。取費(fèi)是要工程預(yù)結(jié)算時(shí)按照企業(yè)資質(zhì)及取費(fèi)類別確定的計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)行審計(jì)時(shí)應(yīng)首先熟悉施工合同、協(xié)議，了解施工企業(yè)的資質(zhì)等級(jí)、工程類別、承包方式、結(jié)算方式、工期狀況、優(yōu)惠讓利等，施工合同條款是否合法;了解建筑物結(jié)構(gòu)、施工方法、施工條件，機(jī)械選用的型號(hào)、臺(tái)數(shù)等;最后應(yīng)仔細(xì)研究費(fèi)用定額及相關(guān)取費(fèi)文件。明確各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)取條件、適用范圍、計(jì)算基數(shù)，并結(jié)合實(shí)際情況加以審查，對(duì)適用不同費(fèi)用政策的同一工程，應(yīng)按工程量劃分分別計(jì)算相應(yīng)費(fèi)用，審查有無(wú)擴(kuò)大取費(fèi)基數(shù)的問題。如在審計(jì)時(shí)常有發(fā)現(xiàn)亂用費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的情況。
附件一：工程量計(jì)算審核十大要點(diǎn)
1、計(jì)算口徑是否與規(guī)定項(xiàng)目一致;
2、是否按工程量計(jì)算規(guī)則計(jì)算;
3、是否按圖紙計(jì)算;
4、是否列出計(jì)算式;
5、計(jì)算是否準(zhǔn)確;
6、計(jì)量單位是否一致;
7、計(jì)算順序是否正確;
8、是否分層分段計(jì)算;
9、是否統(tǒng)籌計(jì)算;
10、是否自我檢查復(fù)核。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)2
一、進(jìn)一步建立健全了內(nèi)部審計(jì)
工作的內(nèi)容和工作制度；強(qiáng)化了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解決了審計(jì)工作中遇到的新問題，使審計(jì)工作由查錯(cuò)防弊型向風(fēng)險(xiǎn)防范型和管理促進(jìn)型轉(zhuǎn)變。
二、認(rèn)真學(xué)習(xí)相關(guān)業(yè)務(wù)
及時(shí)了解對(duì)農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障的各項(xiàng)政策。保證內(nèi)部審計(jì)在落實(shí)本校教育經(jīng)費(fèi)保障體制中的.作用。
三、對(duì)學(xué)校的財(cái)務(wù)收支
經(jīng)費(fèi)管理工作和食堂伙食費(fèi)收支情況做到了一期一審，根據(jù)學(xué)校經(jīng)濟(jì)活動(dòng)特點(diǎn)，今年我校內(nèi)部審計(jì)的主要內(nèi)容有：
1、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)收入進(jìn)行了審核，內(nèi)審小組認(rèn)為學(xué)校的所有收入都及時(shí)入賬，并納入了學(xué)校的財(cái)務(wù)核算，無(wú)隱瞞、截留挪用、轉(zhuǎn)移學(xué)校收入的情況。
2、對(duì)學(xué)校的各項(xiàng)支出情況，包括教師工資、績(jī)效工資、經(jīng)補(bǔ)貼、伙食費(fèi)等支出情況進(jìn)行審核，重點(diǎn)審計(jì)了支出的真實(shí)性和合法性，有沒有損失浪費(fèi)等行為，內(nèi)審認(rèn)為均符合有關(guān)規(guī)定要求。各項(xiàng)支出均屬合理。
3、對(duì)于學(xué)校的資產(chǎn)構(gòu)成情況，經(jīng)審計(jì)認(rèn)為貨幣資金按規(guī)定辦理了收付手續(xù)；固定資產(chǎn)做到了帳帳相符、帳物一致；各類往來(lái)款項(xiàng)作了相應(yīng)清理。
4、對(duì)學(xué)校的負(fù)債也作了相應(yīng)審計(jì)，學(xué)校從xx年后沒有產(chǎn)生新債，更沒有舉債消費(fèi)。
5、對(duì)學(xué)校收費(fèi)情況進(jìn)行了重點(diǎn)審計(jì)，未發(fā)現(xiàn)亂收費(fèi)現(xiàn)象，學(xué)校收費(fèi)合理，只按規(guī)定收取了相應(yīng)的生活費(fèi)，且按月收取，用規(guī)定收據(jù)一月一開，并做到了收前公示。并對(duì)學(xué)生生活費(fèi)給予了補(bǔ)助。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)3
審計(jì)處在學(xué)校黨委和行政的領(lǐng)導(dǎo)下，按照省教育紀(jì)工委有關(guān)審計(jì)工作要求和學(xué)校年度審計(jì)工作計(jì)劃，緊緊圍繞學(xué)校中心工作，積極履行審計(jì)職能，較好地發(fā)揮了監(jiān)督和服務(wù)作用，全年共完成審計(jì)項(xiàng)目79項(xiàng)，其中處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)2項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)2項(xiàng)，審計(jì)調(diào)查1項(xiàng)，專項(xiàng)審計(jì)3項(xiàng)，基建、修繕工程審計(jì)71項(xiàng)，審計(jì)金額1。19億元。
1、嚴(yán)格基建、修繕工程項(xiàng)目的審計(jì)控制制度，確保工程審計(jì)質(zhì)量。審計(jì)處從接收?qǐng)?bào)審資料的完整性審查入手，對(duì)需要外審的新建和修繕工程項(xiàng)目，實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人審計(jì)制度。即在慎重公開選擇事務(wù)所的基礎(chǔ)上，首先對(duì)送審資料進(jìn)行初審，處領(lǐng)導(dǎo)和項(xiàng)目負(fù)責(zé)人全程參與現(xiàn)場(chǎng)勘查、對(duì)帳等審計(jì)過程，協(xié)調(diào)解決審計(jì)過程中遇到的問題，最后對(duì)外審結(jié)果進(jìn)行有重點(diǎn)的復(fù)核。初審、參與、復(fù)核的控制程序既有效的保證了審計(jì)質(zhì)量，又為學(xué)校節(jié)約了委托審計(jì)費(fèi)用。
對(duì)簡(jiǎn)單的小型修繕工程實(shí)行項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、復(fù)核、分管處領(lǐng)導(dǎo)組成的審計(jì)組自審審計(jì)制度，截至12月31日，全年共完成基建、修繕工程項(xiàng)目審計(jì)71項(xiàng)，其中自審項(xiàng)目31項(xiàng)。審核資金總額7820。39萬(wàn)元，審減426。92萬(wàn)元。
2、受黨委組織部委托，對(duì)2位處級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，審計(jì)工作中堅(jiān)持客觀公正、實(shí)事求是的原則，將經(jīng)濟(jì)管理工作的有效性、辦學(xué)經(jīng)費(fèi)使用的效益性作為評(píng)價(jià)重點(diǎn)，如實(shí)客觀地對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期內(nèi)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行評(píng)價(jià)，并提出了切實(shí)可行的審計(jì)意見和建議
3、完成了對(duì)經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)管理有限公司及其所屬周邊開發(fā)部10月至5月的財(cái)務(wù)收支情況和后勤集團(tuán)及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園1月至5月財(cái)務(wù)收支情況的`審計(jì)，審計(jì)資金總額4101。72萬(wàn)元。同時(shí)對(duì)學(xué)校投資控股的陜西科信服裝有限公司的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，針對(duì)合同管理、協(xié)議執(zhí)行、帳務(wù)處理等方面存在的問題，提出審計(jì)意見及建議27條。
4、完成了3項(xiàng)縱向科研課題經(jīng)費(fèi)決算的審核工作；
5、積極參與學(xué)校合同審簽事項(xiàng)，共完成合同審簽百余份。
6、參與學(xué)校有關(guān)工程和大宗物資采購(gòu)招投標(biāo)、清理小金庫(kù)、銀行賬戶和對(duì)行政部門規(guī)章制度的會(huì)審等工作。
7、完成了教育紀(jì)工委安排的有關(guān)審計(jì)工作檢查工作。
8、在學(xué)校開展規(guī)章制度“廢”“改”“立”工作中，完成了《領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)施辦法》、《科研經(jīng)費(fèi)決算審簽辦法》、《審計(jì)項(xiàng)目委托審計(jì)管理辦法》等規(guī)章制度的起草工作。完成了《經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)讀本》的編寫。
目前，我處正在進(jìn)行福州分院成立以來(lái)的財(cái)務(wù)收支情況審計(jì)和22#23#職工住宅樓工程、臨潼校區(qū)綠化工程等項(xiàng)目審核工作。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)4
20xx年，青田縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法，充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用、增進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面獲得了較好的成效。
1、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。
為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來(lái)，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《青田縣直部門（單位）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)行方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長(zhǎng)擔(dān)負(fù)組長(zhǎng)，組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書記擔(dān)負(fù)副組長(zhǎng)，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記（紀(jì)檢組長(zhǎng)）任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，抽調(diào)內(nèi)審、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位1把手為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第1責(zé)任人，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個(gè)1級(jí)預(yù)算單位前后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和產(chǎn)生人事變動(dòng)的單位，及時(shí)調(diào)劑經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)劑文件。
2、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)。
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階，從20xx年開始，連續(xù)3年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資歷證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)3年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉行內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，約請(qǐng)省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來(lái)授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)
理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)利用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講授了審計(jì)報(bào)告寫作要求和技能，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議，審計(jì)成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，獲得內(nèi)審崗位資歷證書人員達(dá)106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制。
3年來(lái)，通過舉行內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和展開全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐，有效地把所學(xué)的.業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在1起，為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了1個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交換平臺(tái)。目前很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財(cái)務(wù)人員為最近幾年新錄用人員，工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足，展開內(nèi)審工作，特別是展開集中統(tǒng)1的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作，為他們提供了1個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì)，通過細(xì)致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯(cuò)糾弊，相互挑刺，對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行動(dòng)，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
3、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)氣力，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo)。
20xx年，我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)展開全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺(tái)了《青田縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報(bào)告、重點(diǎn)檢查、離職交接、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、成果利用等6個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任實(shí)行情況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員，從2月15日開始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨
委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任實(shí)行情況進(jìn)行了為期1個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出背規(guī)金額652萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額5752萬(wàn)元，發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款、暫存暫付款長(zhǎng)時(shí)間掛賬、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節(jié)儉6項(xiàng)指標(biāo)履行不到位等14種普遍性的問題。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后，為組織部門考察任用干部提供了重要根據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來(lái)，通過展開經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有1級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長(zhǎng)徐光文指示：此報(bào)告甚好。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn)真催促，確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)鑒戒，就相干問題研究對(duì)策，切實(shí)加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理，增進(jìn)增收節(jié)支，下降行政本錢。
4、積極宣揚(yáng)內(nèi)部審計(jì)，各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高。
3年來(lái)，通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，和深入展開領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作，引發(fā)了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視，各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高，內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有1級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員；對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用，各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷；對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無(wú)條件滿足了審計(jì)部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)5
通過這次在會(huì)計(jì)師事務(wù)所的實(shí)習(xí)，使我在即將畢業(yè)前學(xué)到了很多東西，很多課本上沒有而工作以后又必需具備的東西。明白事務(wù)所工作的主要職責(zé)范圍，機(jī)構(gòu)構(gòu)成，學(xué)到了一些必備的辦公室事務(wù)處理，了解了最近的會(huì)計(jì)政策法規(guī)，并慢慢熟識(shí)了審計(jì)業(yè)務(wù)的流程以及關(guān)鍵步驟。
體會(huì)到作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所外部審計(jì)的職責(zé)的重要性。無(wú)論從社會(huì)進(jìn)展還是企業(yè)生存，完善的財(cái)務(wù)制度是至關(guān)重要的，而作為會(huì)計(jì)師事務(wù)所，肩負(fù)著外部審計(jì)之一重任，而作為事務(wù)所人員必需具備良好的個(gè)人品質(zhì)，同時(shí)應(yīng)具備較好的業(yè)務(wù)實(shí)力和身體素養(yǎng)，這樣才能很好的適應(yīng)并勝任這一重要的工作。
同時(shí)，作為事務(wù)所的實(shí)習(xí)人員，在審計(jì)過程中看到了很多的賬本賬冊(cè)，也體會(huì)到了作為企業(yè)或者單位會(huì)計(jì)人員的工作，會(huì)計(jì)其實(shí)更講究的是它的實(shí)際操作性和實(shí)踐性，每一筆業(yè)務(wù)的發(fā)生，都要根據(jù)其原始憑證。
一一登記入記賬憑證，明細(xì)賬，日記賬，三欄式賬，多欄式賬，總賬等等可能連通起來(lái)的賬戶，這為其一，會(huì)計(jì)的每一筆賬務(wù)都有依有據(jù)，而且是逐一按時(shí)間依次登登記來(lái)的，極具規(guī)律性，這為其二，在會(huì)計(jì)的實(shí)踐中，漏帳，錯(cuò)賬的更正，都不允許隨便添改，不容弄虛作假，每一個(gè)程序，步驟都得以會(huì)計(jì)制度為前提，為基礎(chǔ)，表達(dá)了會(huì)計(jì)的規(guī)范性，對(duì)于登帳：首先要根據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)生取得原始憑證，將其登記記賬憑證，然后，根據(jù)記賬憑證，登記其明細(xì)賬，期末，填寫科目匯總表以及試算平衡表，最終才把它登記入賬，結(jié)轉(zhuǎn)其后，根據(jù)總賬合計(jì)，填制資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，損益表等等報(bào)表，這就是會(huì)計(jì)操作的'一般依次和基本流程。
另外，財(cái)務(wù)審計(jì)本身就是比較繁瑣的工作，面對(duì)那么多的味同嚼蠟的賬目和數(shù)字時(shí)常會(huì)心生郁悶，以致錯(cuò)漏百出，而愈錯(cuò)愈煩，愈煩愈錯(cuò)，必需調(diào)整好心態(tài)，只要你用心地做，反而會(huì)左右逢源，越做越覺樂趣，越做越起勁。對(duì)于這次實(shí)習(xí)，同樣存在著一些缺乏之處。
一是實(shí)習(xí)時(shí)間短，兩個(gè)多月的時(shí)間缺乏以對(duì)事務(wù)全部一個(gè)完好的了解，對(duì)于審計(jì)業(yè)務(wù)也是淺嘗輒止，沒能接觸到更多業(yè)務(wù)類型;其次，參與審計(jì)的都是業(yè)務(wù)較為簡(jiǎn)潔公司，沒有涉及規(guī)模較大，業(yè)務(wù)繁雜的大中型企業(yè);對(duì)于課本學(xué)習(xí)內(nèi)容有所遺忘，以至于在時(shí)間過程中時(shí)常不知如何解決。
對(duì)于以上問題，還需要在今后有機(jī)會(huì)的實(shí)習(xí)過程或者工作過程中留意改良和解決。總之，這幾個(gè)月的實(shí)習(xí)使即將走上工作崗位的我受益匪淺!
審計(jì)個(gè)人總結(jié)6
審計(jì)人員轉(zhuǎn)正個(gè)人工作總結(jié)時(shí)光飛逝，從加入文匯會(huì)計(jì)師事務(wù)所到現(xiàn)在已經(jīng)有一年的時(shí)間了。在這一年的工作過程中，我不僅加深了對(duì)原來(lái)學(xué)習(xí)的知識(shí)理解，而且對(duì)以前書本中沒有接觸或接觸不深的知識(shí)有了進(jìn)一步的熟悉。工作以來(lái)，在單位領(lǐng)導(dǎo)和帶教老師的精心培育和教導(dǎo)下，通過自身的不斷努力，無(wú)論是思想上、學(xué)習(xí)上還是工作上，都取得了長(zhǎng)足的發(fā)展和巨大的收獲。這一年中，我參與的具體工作如下：
1、在20xx年XX至XX月，我主要在總師室于諸位復(fù)核老師之前核對(duì)底稿中報(bào)表與報(bào)表附注中的數(shù)字。
2、在20xx年XX月，我初次出外勤，參與了XX鎮(zhèn)審計(jì)，XX財(cái)政審計(jì)，主要編輯一些Excel表格，查閱，復(fù)印憑證。
3、在20xx年XX至XX月，我參與了XX項(xiàng)目組，對(duì)金山XX鎮(zhèn)下屬的企事業(yè)單位進(jìn)行審計(jì)，具體有上海XX有限公司，XX村（村委會(huì)，經(jīng)濟(jì)合作社，水稻合作社），XX村（村委會(huì)，經(jīng)濟(jì)合作社，水稻合作社），上海XX有限公司，XX村（村委會(huì)，經(jīng)濟(jì)合作社，水稻合作社）。我主要負(fù)責(zé)盤點(diǎn)現(xiàn)金，固定資產(chǎn)，做一些統(tǒng)計(jì)表，并負(fù)責(zé)其中3家水稻合作社。
4、在20xx年XX至XX月，我參與了上海XX公司凈資產(chǎn)審計(jì)。在此次審計(jì)中，我負(fù)責(zé)了上海XX公司的往來(lái)賬款，其他流動(dòng)資產(chǎn)，應(yīng)付職工薪酬等科目的底稿編制，上海XX公司浦東分公司的存貨，固定資產(chǎn)科目的底稿編制，XX公司的往來(lái)賬款，其他流動(dòng)資產(chǎn)等科目的底稿編制，并在之后的.復(fù)核后做了一些其余7家子公司函證收發(fā)的工作。
5、在20xx年XX月，我參與了對(duì)上海XX大學(xué)承擔(dān)的“XX”項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)驗(yàn)收專項(xiàng)審計(jì)。我主要做了一些統(tǒng)計(jì)預(yù)算和檔案整理工作。
6、目前，我正在參與XX有限公司的年報(bào)審計(jì)，負(fù)責(zé)其中的往來(lái)賬款，收入成本科目。
經(jīng)過這一年的工作學(xué)習(xí)，我也發(fā)現(xiàn)了自己還有一些不足之處，主要體現(xiàn)在工作技能、工作習(xí)慣和工作思維的不成熟，也是我以后要在工作中不斷磨練和提高自己的地方。一方面，因?yàn)閷?duì)工作流程的不熟悉，有不少環(huán)節(jié)需要老師的指導(dǎo)才能做下去，另一方面，我有好幾次拿到被審計(jì)單位的資料或者得到解釋就以為沒問題了，卻沒有追根究底，仔細(xì)思考，需要老師提醒才發(fā)現(xiàn)仍然沒有足夠的依據(jù)，想到詢問更進(jìn)一步的解釋。
在未來(lái)的時(shí)間里，我將總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，克服不足，加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力成為一名優(yōu)秀的審計(jì)人員，更仔細(xì)，更細(xì)致地完成我所參與的每個(gè)項(xiàng)目。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)7
20xx年是我職業(yè)生涯異常重要的一年，在20xx年底我非常榮幸地進(jìn)入了會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙），成為了一名審計(jì)人員。時(shí)值20xx年底，在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下，大家同心同德，工作有條不紊，穩(wěn)步前行。現(xiàn)將我一年來(lái)的工作做一番總結(jié)，并從中找出不足，明確今后工作方向。
一、主要工作
在20xx年的工作中，我在領(lǐng)導(dǎo)的帶領(lǐng)下、同事的幫助下，不斷學(xué)習(xí)，不斷成長(zhǎng)，基本掌握了審計(jì)工程程序與流程，基本能獨(dú)立完成小型業(yè)務(wù)的審計(jì)流程并協(xié)助項(xiàng)目經(jīng)理參與大型審計(jì)業(yè)務(wù)的部分底稿的編制工作。20xx年是質(zhì)量年，正式采用新底稿，無(wú)論從底稿的順序還是底稿的內(nèi)容，大家都經(jīng)歷了從不熟練到適應(yīng)的過程，也逐漸體會(huì)到新底稿的優(yōu)勢(shì)。根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)的部署，20xx年，我跟著董夢(mèng)珠搭檔工作。我們小組每開展一項(xiàng)工作，都會(huì)從實(shí)踐中摸索經(jīng)驗(yàn)，以便更好的提高工作效率。例如：1.合理分配時(shí)間，保證現(xiàn)場(chǎng)工作按時(shí)、有條不紊的進(jìn)行;2.合理分工，保證現(xiàn)場(chǎng)需要采集的數(shù)據(jù)按部就班的完成。3.清晰劃分權(quán)限，保證每個(gè)項(xiàng)目專人跟進(jìn)，不出現(xiàn)空管的現(xiàn)象。
二、工作不足
1、由于采用新的審計(jì)底稿，加之對(duì)新底稿的填制不能馬上熟練，且在業(yè)務(wù)初期沒有進(jìn)行級(jí)別限定，導(dǎo)致前期幾乎每個(gè)公司都進(jìn)行了大量的調(diào)查和了解工作，延長(zhǎng)了時(shí)間，降低了工作效率。
2、對(duì)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、審計(jì)準(zhǔn)則的學(xué)習(xí)不夠深入。由于會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和審計(jì)準(zhǔn)則的變化日新月異，有時(shí)候?qū)τ诠ぷ鞯倪^度投入而忘記實(shí)時(shí)更新自我的知識(shí)儲(chǔ)備。
三、改進(jìn)方向
1、提高工作效率。在業(yè)余時(shí)間，要多多使用新軟件進(jìn)行自我學(xué)習(xí)，不斷加強(qiáng)對(duì)新軟件的熟悉度，借助新軟件的使用，審計(jì)程序不斷優(yōu)化，工作效率不斷提升。
2、加強(qiáng)企業(yè)個(gè)體的深入了解。隨著底稿的不斷更新提升，底稿的編制也要求越來(lái)越精確。比如：穿行測(cè)試的審計(jì)結(jié)論如何定位準(zhǔn)確、各個(gè)科目的審定表明細(xì)表和測(cè)試表的.審計(jì)說(shuō)明和結(jié)論如何表達(dá)、業(yè)務(wù)完成階段各表的填制如何呼應(yīng)之前的審計(jì)程序及如何明確表達(dá)審計(jì)項(xiàng)目最終的結(jié)論等等，都是需要不斷學(xué)習(xí)和總結(jié)的。其次，如果不對(duì)企業(yè)生產(chǎn)流程有清晰的了解，對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)軟件中存貨、生產(chǎn)流程的設(shè)置有清晰的認(rèn)識(shí)，那么對(duì)于新底稿中存貨、成本部分的分析性程序的底稿是無(wú)從下筆填寫的。這就要求在日常工作中，須總結(jié)每個(gè)企業(yè)的特點(diǎn)，特別是對(duì)長(zhǎng)期合作的客戶要做到細(xì)化了解，才能將底稿做的更加符合要求。
3、加強(qiáng)自我學(xué)習(xí)。隨著時(shí)間的推移，我越發(fā)的感覺學(xué)習(xí)的重要性，在日常生活中不但要認(rèn)真學(xué)習(xí)審計(jì)、會(huì)計(jì)的新準(zhǔn)則，還要多向同事們學(xué)習(xí)和請(qǐng)教，彌補(bǔ)不足，不斷完善理論水平并與工作中的實(shí)踐相結(jié)合，提高自身的工作能力。
著眼未來(lái)，為更好地實(shí)現(xiàn)自我發(fā)展，在今后的工作中我們大家要比形象，促對(duì)話交流“零障礙”;比作風(fēng)，促為企服務(wù)“零距離”;比業(yè)務(wù)，促辦理事項(xiàng)“零差錯(cuò)”;比質(zhì)量，促服務(wù)結(jié)果“零投訴”;比效率，促日常工作“零積累”。只有更好的為客戶做好本職工作和增值服務(wù)，才能使我所工作開展的越來(lái)越順暢，才能使我們個(gè)人得到更多的歷練。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)8
一年來(lái)，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，緊緊圍繞公司提出的＂加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度深入落實(shí)＂這一工作目標(biāo)，用心主動(dòng)地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了必須成績(jī)，主要表此刻：
1、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原先的淺層次、窄領(lǐng)域的簡(jiǎn)單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從建立到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過渡。
2、從個(gè)人的工作潛力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，工作過分謹(jǐn)慎留意，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到此刻能大膽的、全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。能夠說(shuō)經(jīng)過一年的努力，我此刻已經(jīng)全部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的期望和要求還存有較大的差距。但是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的勤奮工作，公司的內(nèi)審工作必須能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下方我從三個(gè)方面匯報(bào)工作：
一、20xx年的主要工作
1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度
審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注著我們的發(fā)展，我深知職責(zé)重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力，本著既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。
2、用心開展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)
臨沂獅瑪公司是我公司至今唯一一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的駐外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近40000噸，加上銷售總公司的肥料，xx年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多萬(wàn)元。但是由于種種原因，該公司一向沒有建立起完整、嚴(yán)密的內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性，也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來(lái)了必須的風(fēng)險(xiǎn)性。根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的相關(guān)制度，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉(cāng)庫(kù)管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，透過這一系列工作，規(guī)范了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好工作的職責(zé)心，起到了很好的效果。
3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核
今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將不貼合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的職責(zé)。我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了盡快提高自我的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來(lái)，盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。
4、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場(chǎng)監(jiān)管信息
根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市場(chǎng)。針對(duì)市場(chǎng)反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市場(chǎng)調(diào)研，這也是審計(jì)部20xx年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本資料。核查中，我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場(chǎng)調(diào)研準(zhǔn)確，每到一處都用心地與客戶溝通，多方收集市場(chǎng)信息資料，這一切都為我們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場(chǎng)走訪，構(gòu)成了近萬(wàn)字的報(bào)告，把問題找準(zhǔn)了，推薦提對(duì)了，得到了公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。
5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲
根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建設(shè)跨度長(zhǎng)、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們透過努力一一克服了這些困難，截止到10月底這項(xiàng)工作已基本結(jié)束。此項(xiàng)工作的順利開展，既較好的.維護(hù)了我們金正大公司的對(duì)外形象，也為公司取得了可觀的經(jīng)濟(jì)效益。
6、應(yīng)收賬款的回收工作進(jìn)展順利
按照工作計(jì)劃，組織了應(yīng)收賬款的回收工作。為了使這項(xiàng)工作做得扎實(shí)有效，在公司財(cái)務(wù)部的通力配合下，首先對(duì)截止到xx年12月31日之前的應(yīng)收賬款進(jìn)行了梳理，并根據(jù)內(nèi)部的落實(shí)狀況編制了賬齡分析表。本著先清沒有問題的客戶這一原則，組織實(shí)施了清查、清收工作。截止到今年10月底，共清收賬款xx元，較好的維護(hù)了公司的合法權(quán)益。
二、工作中存在的不足
1、審計(jì)工作還存在盲點(diǎn)，如對(duì)經(jīng)濟(jì)合同的審查
在企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類經(jīng)濟(jì)合同是企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的一項(xiàng)重要資料。實(shí)施有效的經(jīng)濟(jì)合同審核也是內(nèi)部審計(jì)的一項(xiàng)重要工作。早在審計(jì)部成立之初就制定出了要建立有效的的合同管理機(jī)制的工作計(jì)劃，提出了要全程參與施工合同、大型設(shè)備及物資采購(gòu)合同的擬定、評(píng)審乃至簽訂的推薦和目標(biāo)，并要求與有關(guān)科室、部門共同配合對(duì)合同的主要條款和要素進(jìn)行評(píng)審、會(huì)簽，以到達(dá)簽訂的所有合同都滿足可行性、合法性、效益性的要求，并對(duì)合同的執(zhí)行狀況進(jìn)行全過程跟蹤監(jiān)督。但是由于種種原因，個(gè)性是我自身的努力不夠，這項(xiàng)工作至今也沒有開展起來(lái)，構(gòu)成了審計(jì)工作的一個(gè)盲點(diǎn)。（今年我向公司提出了要成立合同管理領(lǐng)導(dǎo)小組的推薦）
2、審計(jì)工作還不夠深入、細(xì)致
審計(jì)工作是一項(xiàng)政策性、專業(yè)性很強(qiáng)的工作。在內(nèi)部審計(jì)工作當(dāng)中，既要本部門用心主動(dòng)，也需要其他科室部門的合作，更需要按公司計(jì)劃進(jìn)行。但是一年來(lái)可能由于我對(duì)公司要求的理解方面還存在差距，導(dǎo)致了我們工作中經(jīng)常表現(xiàn)出依靠性大、主動(dòng)性差和開拓性不高的弱點(diǎn)。針對(duì)工作中反映出的三性，我又詳細(xì)的找出了工作中存在的二十個(gè)問題。
3、審計(jì)的職能有待加強(qiáng)
回顧一年來(lái)我們的審計(jì)工作，往往理順性、規(guī)范性的成分多，審計(jì)評(píng)價(jià)的成分少。之所以出現(xiàn)這種現(xiàn)象與我的思想認(rèn)識(shí)有關(guān)，更與我開拓意識(shí)不強(qiáng)有關(guān)。我一向認(rèn)為這只是剛開始，一切還不規(guī)范，審計(jì)工作頭緒比較亂，等理順好了以后的審計(jì)工作也就好開展了。正是這種思想的存在，使我們?cè)诠ぷ髦袩o(wú)形的淡化了審計(jì)的職能。
4、本部門的人員對(duì)公司開展的各項(xiàng)活動(dòng)參與不夠用心
審計(jì)部成立之初，從對(duì)公司內(nèi)開展內(nèi)部審計(jì)工作項(xiàng)目存在不確定性及為公司節(jié)約人力資源的角度思考，組架不大。可這樣一來(lái)，在保證正常的費(fèi)用審核和工資審核的前提下，再應(yīng)對(duì)其他活動(dòng)時(shí)，人員就顯得緊張了。個(gè)性是下半年園區(qū)建設(shè)工程結(jié)算核對(duì)工作開展以來(lái)，審計(jì)部?jī)?nèi)每名成員的工作都無(wú)形中加重了，再參加公司舉行的活動(dòng)時(shí)就顯得力不從心了，所以對(duì)公司下半年個(gè)性是進(jìn)入三季度后組織的活動(dòng)，我表現(xiàn)得不是很用心，或多或少的影響了整體的活動(dòng)效果。
三、下一年的工作計(jì)劃
xx年審計(jì)部的總體工作目標(biāo)是：在20xx年審計(jì)工作在公司經(jīng)營(yíng)管理中取得了重大突破的基礎(chǔ)上，用心主動(dòng)地開展企業(yè)的效益審計(jì)，加強(qiáng)對(duì)公司財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)資料的審計(jì)，評(píng)價(jià)其真實(shí)性、合規(guī)性及效益性。充分發(fā)揮審計(jì)的監(jiān)督職能、評(píng)價(jià)職能和管理控制職能。在具體的工作中，進(jìn)一步調(diào)整工作思路，重點(diǎn)是要把審計(jì)工作的重心前移，將事后審計(jì)同事前、事中審計(jì)并重，努力使審計(jì)的批判性、保護(hù)性和建設(shè)性的作用得到最大程度的發(fā)揮。為公司的二次創(chuàng)業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)做出應(yīng)有的貢獻(xiàn)。具體的工作有以下幾個(gè)方面：
1、繼續(xù)做好費(fèi)用及工資的審核
這項(xiàng)工作做好了，就體現(xiàn)了審計(jì)是企業(yè)經(jīng)濟(jì)衛(wèi)士的作用。200x年由于我們十分注重與財(cái)務(wù)部的交流與溝通，這項(xiàng)工作開展得還是比較順利的。個(gè)性是對(duì)車間及裝卸隊(duì)工資的審核結(jié)果上墻制度，既體現(xiàn)了審計(jì)的公正、公開、公平，也從某種程度上對(duì)管理者起到了警示作用。
2、重點(diǎn)對(duì)公司基建項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)
企業(yè)的基建工程既是一個(gè)投資大的地方，也是一個(gè)容易出問題給企業(yè)造成損失的地方。參照200x三季度以來(lái)我們進(jìn)行的工業(yè)園區(qū)基建項(xiàng)目的工程驗(yàn)收、施工單位報(bào)價(jià)核對(duì)的工作，雖然過程很順利，也維護(hù)了公司的合法權(quán)益，但是這只是淺層次、簡(jiǎn)單的、事后的審核，并不能很好的體現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)對(duì)投資項(xiàng)目的管理監(jiān)督的作用。xx年我們要保證不僅僅從形式上，還要在資料上對(duì)基建項(xiàng)目進(jìn)行全方位的整體監(jiān)督審計(jì)，用心爭(zhēng)取總公司及相關(guān)部室的配合，努力做到從項(xiàng)目立項(xiàng)、工程投標(biāo)、施工隊(duì)伍選取及具體施工合同的簽訂、施工過程中項(xiàng)目的變更簽證、建筑材料的選定和價(jià)格的確定，直至竣工決算的全過程參與，為審計(jì)工作能深入細(xì)致的開展打下基礎(chǔ)，絕不只做最后收方工作的隨從者。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)9
進(jìn)入xx集團(tuán)這個(gè)大家庭已滿三個(gè)月，回顧這段時(shí)間的工作：在董事長(zhǎng)及財(cái)務(wù)管理中心總監(jiān)等領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在財(cái)務(wù)管理中心審計(jì)負(fù)責(zé)人的崗位上，嚴(yán)格按照制定的審計(jì)工作計(jì)劃，積極地在集團(tuán)公司內(nèi)部開展了財(cái)務(wù)審計(jì)工作。經(jīng)過這段時(shí)間的工作，現(xiàn)在已經(jīng)融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的華生大家庭中。我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，有同事們的大力支持，再加上我們審計(jì)人員的努力工作，公司的內(nèi)審工作一定能更上一層樓。下面我從四個(gè)方面匯報(bào)試用期的工作：
一、試用期的工作總結(jié)
1、在三個(gè)月時(shí)間內(nèi)完成了xx房地產(chǎn)公司20xx-20xx年度企業(yè)所得稅匯算清繳審核及集團(tuán)內(nèi)部往來(lái)賬與xx項(xiàng)目代收款項(xiàng)審核、xx公司財(cái)務(wù)收支及內(nèi)部控制審計(jì)、xx公司財(cái)務(wù)收支及內(nèi)部控制審計(jì)、經(jīng)理的離任審計(jì)等審計(jì)工作任務(wù)并與所在公司領(lǐng)導(dǎo)及財(cái)務(wù)人員進(jìn)行溝通交流。
2、為了能夠更好地完成的各項(xiàng)工作任務(wù)，提高工作能力和業(yè)務(wù)水平，積極參加財(cái)務(wù)中心舉行的內(nèi)部培訓(xùn)、認(rèn)真學(xué)習(xí)了公司的各項(xiàng)規(guī)章制度以及內(nèi)部審計(jì)的相關(guān)制度和流程。
二、工作中遇到的瓶頸
1、對(duì)公司規(guī)章制度、流程以及相關(guān)實(shí)際操作方法不夠熟悉。由于時(shí)間原因，對(duì)于公司規(guī)章的制度、流程及相關(guān)實(shí)際操作方法雖然有所了解，但不熟悉，更談不上掌握，而一個(gè)優(yōu)秀的內(nèi)部審計(jì)人員是應(yīng)該對(duì)公司規(guī)章制度、流程等都做到了然如胸的，這些是我在以后的工作中需要加強(qiáng)的地方。
2、現(xiàn)行規(guī)章制度些部分需要進(jìn)一步完善。有些制度不夠完善，在實(shí)務(wù)工作中具體操作人員只能根據(jù)自己的經(jīng)驗(yàn)來(lái)進(jìn)行處理。不同的人處理方法有可能是不相同的，會(huì)造成復(fù)核人員、審計(jì)人員工作的難度;也可能影響對(duì)同一經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理方法前后的一貫性。
三、下一步的工作計(jì)劃
1、下一步審計(jì)工作的總體目標(biāo)：以工作計(jì)劃為核心，積極主動(dòng)地開展企業(yè)的各項(xiàng)審計(jì)工作。充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理第三道防線的財(cái)務(wù)監(jiān)督、經(jīng)營(yíng)診斷和咨詢顧問的三大職能。
2、根據(jù)工作計(jì)劃，逐步完善公司的內(nèi)部審計(jì)工作指引、各種審計(jì)工作流程，努力實(shí)現(xiàn)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化、制度化。
四、建議
根據(jù)審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的不足，提出以下建議供參考：
1、建立或完善企業(yè)的內(nèi)部控制制度通過制定各業(yè)務(wù)流程合理的工作程序及內(nèi)部控制程序，確保公司所有業(yè)務(wù)在確定的風(fēng)險(xiǎn)框架內(nèi)運(yùn)行;
2、建立健全全面預(yù)算管理體系構(gòu)建符合公司實(shí)際情況的全面預(yù)算管理體系，組織編制年度全面預(yù)算，以年度預(yù)算目標(biāo)對(duì)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)要素進(jìn)行控制并對(duì)相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行預(yù)警;
3、建立完善的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)綜合分析體系通過財(cái)務(wù)管理向各項(xiàng)業(yè)務(wù)提供及時(shí)準(zhǔn)確的反映、客觀經(jīng)濟(jì)的分析，尋找企業(yè)運(yùn)營(yíng)中的存在問題或者說(shuō)機(jī)會(huì)，全面提高各業(yè)務(wù)層次的效率和效益，或者說(shuō)提高企業(yè)的經(jīng)營(yíng)安全系數(shù)，遠(yuǎn)離風(fēng)險(xiǎn);
4、建立完善的績(jī)效評(píng)估體系把績(jī)效管理與公司的戰(zhàn)略和總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃緊密聯(lián)系起來(lái)，充分調(diào)動(dòng)各方面的積極性和責(zé)任感，形成科學(xué)合理、與薪酬掛鉤的績(jī)效考核機(jī)制，通過提高員工的`積極性，使員工提高業(yè)績(jī)，推動(dòng)公司整體業(yè)績(jī)的提升，從而實(shí)現(xiàn)公司的總體營(yíng)運(yùn)計(jì)劃。
5、規(guī)劃企業(yè)稅務(wù)管理對(duì)企業(yè)的納稅進(jìn)行規(guī)劃，既要合理避稅又要兼顧稅局的監(jiān)管要求，爭(zhēng)取稅務(wù)部門的支持。
合理平衡稅負(fù)，減少涉稅風(fēng)險(xiǎn)，為企業(yè)的長(zhǎng)期發(fā)展壯大提供合適的稅務(wù)監(jiān)管環(huán)境。總之，內(nèi)部審計(jì)作為企業(yè)發(fā)展的衛(wèi)士，工作任務(wù)是艱巨的，要做到以一貫的態(tài)度對(duì)待工作，凡事有章可循、有規(guī)可依，實(shí)事求是地提出問題及處理問題，切忌主觀、武斷。為公司的發(fā)展作出自己限度的努力!
審計(jì)個(gè)人總結(jié)10
一、加強(qiáng)指導(dǎo)，促進(jìn)內(nèi)審工作順利開展
按照《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的要求，我局法規(guī)科負(fù)責(zé)監(jiān)督指導(dǎo)全區(qū)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)工作，并確定3名同志為專職人員。xx年，通過多種方式，加強(qiáng)對(duì)本區(qū)內(nèi)部審計(jì)人員的指導(dǎo)。一是充分利用各個(gè)審計(jì)項(xiàng)目的現(xiàn)場(chǎng)實(shí)施階段，向各單位內(nèi)審人員宣傳審計(jì)工作程序、方法和經(jīng)驗(yàn);二是隨時(shí)對(duì)內(nèi)審人員遇到的困難提供助，xx年我局向各內(nèi)審機(jī)構(gòu)提供了量參考意見和資料，對(duì)內(nèi)審機(jī)構(gòu)工作開展進(jìn)行指導(dǎo)，助其完善制度和相應(yīng)工作流程;三是以新《審計(jì)法實(shí)施條例》、《國(guó)家審計(jì)準(zhǔn)則》的頒布為宣傳教育突破口，力宣傳審計(jì)法律法規(guī);四是針對(duì)共性問題，我局進(jìn)行專題研究，并提出相應(yīng)改進(jìn)意見。根據(jù)村級(jí)公共服務(wù)和管理專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查中發(fā)現(xiàn)的問題，我局建議各街道加強(qiáng)對(duì)社區(qū)工作的指導(dǎo)，確保村級(jí)公共服務(wù)項(xiàng)目的有序開展和推進(jìn)，特別應(yīng)加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目的發(fā)包、質(zhì)量監(jiān)督、進(jìn)度控制、竣工驗(yàn)收等工作環(huán)節(jié)的指導(dǎo)和監(jiān)督。
二、加強(qiáng)監(jiān)督，提高資金使用效率
今年，我區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作主要集中在對(duì)社區(qū)基礎(chǔ)建設(shè)資金和財(cái)務(wù)收支審計(jì)方面，截止11月，完成內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目96項(xiàng)，其中基本建設(shè)審計(jì)49項(xiàng)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)18項(xiàng)、效益審計(jì)1項(xiàng)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)14項(xiàng)、內(nèi)部控制評(píng)審3項(xiàng)、其他類審計(jì)項(xiàng)目12項(xiàng)。
為突出內(nèi)部審計(jì)工作重點(diǎn)，我局要求各部門、各街道側(cè)重專項(xiàng)資金的監(jiān)管和審查，全區(qū)下?lián)艿母黝悓ｍ?xiàng)資金務(wù)必納入內(nèi)審監(jiān)管范圍，確保專項(xiàng)資金管理無(wú)盲區(qū)。同時(shí)，切實(shí)發(fā)揮自身職能特點(diǎn)，積極指導(dǎo)和助全區(qū)各部門、各街道加強(qiáng)內(nèi)部審計(jì)。
各部門內(nèi)審人員在加強(qiáng)內(nèi)部檢查和督促整改的同時(shí)，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真總結(jié)，積極提出制度修訂或修改意見20條，不斷促進(jìn)本單位財(cái)務(wù)控制制度的完善，取得了良好的效果。
全區(qū)各相關(guān)單位十分重視內(nèi)審工作，在日常工作中切實(shí)保障內(nèi)審機(jī)構(gòu)依法取得審計(jì)信息資料和立行使審計(jì)監(jiān)督權(quán)，發(fā)揮內(nèi)審人員在各單位重經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的.決策參謀作用，為內(nèi)部審計(jì)發(fā)揮重要作用奠定了良好的基礎(chǔ)。
三、存在的問題和困難
(一)對(duì)內(nèi)審工作指導(dǎo)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)，部分單位對(duì)內(nèi)審工作的作用認(rèn)識(shí)不夠，致使個(gè)別內(nèi)審機(jī)構(gòu)形同虛設(shè)，未能切實(shí)開展工作。
(二)部分單位內(nèi)審工作開展無(wú)計(jì)劃、審計(jì)程序不夠規(guī)范、操作實(shí)務(wù)未遵循相關(guān)審計(jì)準(zhǔn)則，原因是多數(shù)內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員是兼職且業(yè)務(wù)水平有限。
四、xx年工作思路
(一)加強(qiáng)《四川省內(nèi)部審計(jì)條例》的學(xué)習(xí)貫徹，尤其要向各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)宣傳條例內(nèi)容，使其了解內(nèi)部審計(jì)的必要性和重要性，以取得支持;加我區(qū)內(nèi)審機(jī)構(gòu)建設(shè)力度，進(jìn)一步擴(kuò)覆蓋面。
(二)加強(qiáng)與市審計(jì)局的聯(lián)系，接受指導(dǎo)和培訓(xùn)，不斷提高我區(qū)內(nèi)審工作管理水平，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督、預(yù)防作用。
(三)積極組織內(nèi)審審計(jì)人員參加各類培訓(xùn)，搭建、完善內(nèi)審機(jī)構(gòu)間的交流平臺(tái)，促進(jìn)內(nèi)審隊(duì)伍理論水平和工作能力的不斷提高。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)11
20xx年，在公司領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)和大力支持下，在各部門的積極配合下，在審計(jì)部全體員工的努力下，工程審計(jì)部以積極、認(rèn)真、負(fù)責(zé)的態(tài)度進(jìn)行了公正的審計(jì)。這里，它總結(jié)了過去一年的工作:
第一，努力完成任務(wù)，取得好成績(jī)。
20xx年，審計(jì)部全體成員圍繞中心，注重實(shí)效，以認(rèn)真、細(xì)致、負(fù)責(zé)的態(tài)度做好各項(xiàng)審計(jì)工作，促進(jìn)了局整體工作又好又快發(fā)展。
二、全省項(xiàng)目審計(jì)工作順利開展
20xx年，全省已開展工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)xx項(xiàng)，審計(jì)資產(chǎn)總額1億元，提交審計(jì)結(jié)果報(bào)告xx份，提出增收節(jié)支建議xx條萬(wàn)元。其中，報(bào)批預(yù)算為xx萬(wàn)元，減少xx萬(wàn)元，減少幅度為x%。報(bào)批預(yù)算減少xx萬(wàn)元，減少率xx萬(wàn)元，結(jié)算xx萬(wàn)元，減少率xx萬(wàn)元，減少率xx%。省局(公司)對(duì)xx辦公綜合樓、物流配送倉(cāng)庫(kù)、煙草儲(chǔ)運(yùn)中心二期工程進(jìn)行全過程跟蹤審計(jì)，其中辦公綜合樓工程提交概算xx萬(wàn)元，減少xx萬(wàn)元，減少率x%。市局(公司)堅(jiān)持對(duì)工程招投標(biāo)、施工、竣工驗(yàn)收、結(jié)算各環(huán)節(jié)進(jìn)行全面跟蹤審計(jì)，每周定期與中介機(jī)構(gòu)參加工程建設(shè)現(xiàn)場(chǎng)會(huì)，對(duì)審計(jì)過程中存在的問題提出建議和整改措施，做到早發(fā)現(xiàn)、早處理，有效防止虛假項(xiàng)目、多記工程量、高套定額、多支付工程款等問題的發(fā)生。投資總額嚴(yán)格控制在預(yù)算之內(nèi)，取得了良好的投資效果，達(dá)到了對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行事前干預(yù)、事中控制和事后監(jiān)督的目的，較好地履行了內(nèi)部審計(jì)在項(xiàng)目建設(shè)領(lǐng)域的監(jiān)督和服務(wù)職能。
1.建立“兩個(gè)體系”確保過程跟蹤審計(jì)。
深入落實(shí)“兩項(xiàng)任務(wù)”部署，各級(jí)內(nèi)部審計(jì)將不斷加強(qiáng)對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目的管理和監(jiān)督，將內(nèi)部審計(jì)力量與外部審計(jì)力量相結(jié)合，建立中介機(jī)構(gòu)管理辦法和工程項(xiàng)目審計(jì)管理辦法兩個(gè)體系。
2.完善“三項(xiàng)措施”，掌握項(xiàng)目審計(jì)進(jìn)度。
這是一個(gè)跟蹤和審計(jì)關(guān)鍵項(xiàng)目的實(shí)施計(jì)劃。第二，指派專人現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督并提供服務(wù)。三是加強(qiáng)對(duì)委托中介結(jié)構(gòu)的管理。擬印發(fā)《山東省煙草專賣局(公司)系統(tǒng)工程審計(jì)中介機(jī)構(gòu)使用管理辦法》，明確指導(dǎo)和評(píng)價(jià)辦法。通過月度報(bào)告和季度研討會(huì)，準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況，及時(shí)解決存在的問題，進(jìn)一步提高投資效益。
3.突出“六個(gè)重點(diǎn)”，實(shí)現(xiàn)全過程跟蹤審計(jì)。
在招投標(biāo)、合同管理、材料設(shè)備采購(gòu)、項(xiàng)目管理、工程造價(jià)、財(cái)務(wù)決算等方面，突出重點(diǎn)，嚴(yán)格按流程審核，及時(shí)發(fā)現(xiàn)，有效防范和規(guī)避，實(shí)現(xiàn)全過程跟蹤審計(jì)。
三、有一些差距和不足。
20xx年，在上級(jí)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，經(jīng)過全體干部職工的努力，工程審計(jì)局取得了一定的成績(jī)，但也存在一些差距和不足，主要是:
一是學(xué)習(xí)不夠，集中訓(xùn)練的時(shí)間很少。特別是在任務(wù)重、學(xué)習(xí)放松、集中訓(xùn)練時(shí)間短、工作人員知識(shí)更新不夠、沒有學(xué)習(xí)指導(dǎo)實(shí)踐的時(shí)候。要進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)習(xí)，提高素質(zhì)。
二是審計(jì)結(jié)果應(yīng)用和審計(jì)信息公開不夠，部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)工作需要進(jìn)一步積累經(jīng)驗(yàn)；
三是如何適應(yīng)財(cái)政支出改革，深化工程項(xiàng)目審計(jì)工作，需要在實(shí)踐中進(jìn)一步探索，審計(jì)能力有待加強(qiáng)。
第四，審計(jì)模式?jīng)]有及時(shí)改變，沒有跟上當(dāng)前市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的變化。要通過創(chuàng)新手段推動(dòng)審計(jì)模式和審計(jì)方式的變革。
五是調(diào)研工作不夠重視、不夠深入，對(duì)基層沒有全面深入的了解，需要在調(diào)研工作上下功夫。
四、立足工程審計(jì)，共創(chuàng)公司美好明天。
回顧一年的工作，我們立足工程項(xiàng)目審計(jì)，全面做好本職工作，為公司創(chuàng)造更加美好的明天做出自己的努力。
(1)繼續(xù)加大審計(jì)人員培訓(xùn)力度，全面提升內(nèi)部審計(jì)人員素質(zhì)。
建設(shè)項(xiàng)目?jī)?nèi)容涉及面廣，建設(shè)過程復(fù)雜，既涉及財(cái)務(wù)管理，又涉及工程建設(shè)管理。審計(jì)內(nèi)容全面、專業(yè)。因此，要進(jìn)一步加強(qiáng)培訓(xùn)，做好基建項(xiàng)目專業(yè)知識(shí)培訓(xùn)，提高現(xiàn)有審計(jì)人員的專業(yè)素質(zhì)，拓展知識(shí)面，為工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)的順利實(shí)施奠定相應(yīng)的專業(yè)基礎(chǔ)。
(二)建立健全內(nèi)部審計(jì)制度，不斷推進(jìn)工程項(xiàng)目審計(jì)規(guī)范化、程序化、制度化發(fā)展。
項(xiàng)目審計(jì)尤其是跟蹤審計(jì)是建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)模式的重要?jiǎng)?chuàng)新。為了使工程項(xiàng)目審計(jì)健康發(fā)展，也為了進(jìn)一步完善跟蹤審計(jì)，使這種模式更好地服務(wù)于建設(shè)項(xiàng)目，下一步要建立一套完整的審計(jì)程序和審計(jì)規(guī)范，制定跟蹤審計(jì)的`實(shí)施措施，科學(xué)合理地選擇審計(jì)跟蹤點(diǎn)，準(zhǔn)確把握審計(jì)參與管理的程度，為審計(jì)人員和其他管理人員提供具體的指導(dǎo)，使他們各司其職，工作到位，相互配合，從而使項(xiàng)目
(3)進(jìn)一步加強(qiáng)工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)“兩個(gè)轉(zhuǎn)變”。
為了充分發(fā)揮工程建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)工作的作用，首先要從重視成本審計(jì)向成本與質(zhì)量審計(jì)并重轉(zhuǎn)變。審計(jì)人員要從工程質(zhì)量入手，深入現(xiàn)場(chǎng)踏勘檢查，重點(diǎn)揭露施工企業(yè)的一些問題，如不按圖施工、偷工減料、以次充好、高估冒算等。問題嚴(yán)重的，將會(huì)同相關(guān)職能部門對(duì)施工企業(yè)、監(jiān)理公司、現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)理、施工人員進(jìn)行處罰。二是要從單一的工程量審核向管理審核轉(zhuǎn)變。從管理審計(jì)入手，通過對(duì)設(shè)計(jì)、招投標(biāo)、施工合同、施工環(huán)節(jié)的全過程監(jiān)督分析，揭示施工單位和監(jiān)理人員在施工現(xiàn)場(chǎng)管理、監(jiān)督、材料價(jià)格把關(guān)不嚴(yán)等方面存在的問題。
以上是20xx年工程項(xiàng)目審計(jì)部門的工作總結(jié)。還請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)點(diǎn)評(píng)，并借此機(jī)會(huì)向一直關(guān)心、支持、幫助審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和同事們表示衷心的感謝。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)12
彈指間，在審計(jì)局這個(gè)大家庭中生活工作已經(jīng)一年半了，非常感謝xx給了我這樣的成長(zhǎng)平臺(tái)，讓我有了磨練的機(jī)會(huì)，慢慢提升自己的素質(zhì)與才能。經(jīng)過這一年多的不斷學(xué)習(xí)和積累，以及領(lǐng)導(dǎo)與同事的幫助，我的工作技能有了明顯的提高，雖然工作中還存在很多不足之處，但應(yīng)該說(shuō)這段時(shí)間付出了不少，也收獲了很多。現(xiàn)在，我想將這半年來(lái)的主要工作向各位領(lǐng)導(dǎo)及同事作以簡(jiǎn)單匯報(bào)，分享我的進(jìn)步與教訓(xùn)，以此為新的開端，做好今后的工作。下面，我簡(jiǎn)要匯報(bào)以下三個(gè)方面：
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)業(yè)務(wù)知識(shí)，使自己從審計(jì)工作的“門外漢”成為一個(gè)審計(jì)新手。
雖然之前也是從事財(cái)會(huì)工作的，但是審計(jì)是一個(gè)新的領(lǐng)域，和單純的財(cái)務(wù)工作有著本質(zhì)區(qū)別，需要從實(shí)踐中探索新的知識(shí)和方法。在參加工作之余，我能夠主動(dòng)查閱一些關(guān)于審計(jì)的相關(guān)知識(shí)，接受各位領(lǐng)導(dǎo)和同事的工作指導(dǎo)，并付諸于日常實(shí)踐。我將在今后的工作中不斷填充更強(qiáng)、更精、更多的審計(jì)知識(shí)。
二、按照安排，認(rèn)真完成各項(xiàng)審計(jì)工作任務(wù)。
今年，我參與了村兩委會(huì)主要負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、中村鎮(zhèn)財(cái)務(wù)收支審計(jì)，并于5月和11月參加了計(jì)算機(jī)審計(jì)中級(jí)培訓(xùn)。對(duì)待各項(xiàng)工作能夠積極參與，有始有終，盡職盡責(zé)，未出現(xiàn)大的失誤。
三、強(qiáng)化技能，努力提高工作能力和水平。
審計(jì)是一個(gè)程序性、技巧性、專業(yè)性、邏輯性和規(guī)范性都相對(duì)較強(qiáng)的工作，是一項(xiàng)集中了業(yè)務(wù)工作、經(jīng)濟(jì)責(zé)任和規(guī)范執(zhí)法“三位一體”的特殊工作，不僅關(guān)系到具體工作任務(wù)，而且與領(lǐng)導(dǎo)干部的經(jīng)濟(jì)責(zé)任和國(guó)家法律法規(guī)緊密聯(lián)系，是一個(gè)有機(jī)整體，忽略了任何一個(gè)方面，都可能造成自相矛盾、關(guān)系混亂、印證錯(cuò)誤，甚至引起法律糾紛，不僅影響到整體工作和整個(gè)單位，而且影響到個(gè)人。對(duì)此，我努力做到“兩個(gè)提高”，即努力提高審計(jì)業(yè)務(wù)工作水平，提高責(zé)任意識(shí)，盡快使自己成為審計(jì)業(yè)務(wù)上的好幫手。
總結(jié)這一年多的工作，盡管有了一定的進(jìn)步和成績(jī)，但在很多方面還存在著不足。在這段時(shí)間中，由于工作經(jīng)驗(yàn)的欠缺，我在實(shí)踐中暴露出了一些問題，比如由于業(yè)務(wù)水平的`局限性，使得我在工作中對(duì)一些審計(jì)方法和審計(jì)技術(shù)運(yùn)用不熟練，使得很多工作花費(fèi)了較多的時(shí)間。其次，個(gè)別工作做的還不夠完善細(xì)致，這有待于在今后的工作中加以改進(jìn)。
針對(duì)上述存在的幾個(gè)問題，我想主要從以下方面加以整改：
一、認(rèn)真學(xué)習(xí)政治理論，不斷強(qiáng)化政治意識(shí)。
在今后的工作中，要努力提高自身政治修養(yǎng)，不斷強(qiáng)化政治敏銳性，努力使自己在政治意識(shí)上和組織原則保持高度一致，具體要做到“三個(gè)先”，即：遇到事情先請(qǐng)示，遇到工作先匯報(bào)，遇到困難先協(xié)調(diào)。
二、加強(qiáng)自身業(yè)務(wù)知識(shí)的積累。
作為一名審計(jì)新人，系統(tǒng)鉆研審計(jì)知識(shí)，學(xué)好業(yè)務(wù)技能，同時(shí)要廣泛涉獵各方面知識(shí)，強(qiáng)化知識(shí)儲(chǔ)備，進(jìn)一步研究學(xué)習(xí)方法，增強(qiáng)學(xué)習(xí)有效性，將學(xué)習(xí)與思考結(jié)合起來(lái)，在系統(tǒng)學(xué)習(xí)掌握審計(jì)業(yè)務(wù)知識(shí)的基礎(chǔ)上，與同事開展經(jīng)驗(yàn)交流和討論，加深理解、鞏固知識(shí)。其次，找準(zhǔn)個(gè)人存在的薄弱環(huán)節(jié)和突出問題，著重查找思想觀念、思維方式和工作方法上存在的偏差和不足，真正實(shí)現(xiàn)補(bǔ)缺補(bǔ)差，切實(shí)提高思想認(rèn)識(shí)和工作水平，不斷拓寬知識(shí)面，拓展視野，提高綜合素質(zhì)，更好地履行審計(jì)職責(zé)。
今年的工作即將結(jié)束，對(duì)我來(lái)說(shuō)，收獲、經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)都有，我將以此為收獲成功的起點(diǎn)，在今后的工作中嚴(yán)格要求自己，多向領(lǐng)導(dǎo)和同事請(qǐng)教，同時(shí)也懇請(qǐng)各位領(lǐng)導(dǎo)和同事能夠一如繼往地給予我?guī)椭椭С郑嗵崤u(píng)意見，我將誠(chéng)懇接受，并認(rèn)真改正，爭(zhēng)取以一個(gè)更加成熟、穩(wěn)重、積極向上的我來(lái)迎接來(lái)年的工作。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)13
自今年省分行督導(dǎo)組對(duì)市分行信貸財(cái)會(huì)基礎(chǔ)管理基本規(guī)范督導(dǎo)以來(lái)，市分行內(nèi)部審計(jì)部統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，把握重點(diǎn)環(huán)節(jié)，切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，確保督導(dǎo)整改工作不走過場(chǎng)、抓出實(shí)效。
一、充分認(rèn)識(shí)做好督導(dǎo)整改工作的重要意義，增強(qiáng)搞好工作的自覺性。
抓好督導(dǎo)整改是確保全行業(yè)務(wù)“又好又快”發(fā)展和爭(zhēng)創(chuàng)“兩個(gè)領(lǐng)先”目標(biāo)的關(guān)鍵。市分行內(nèi)部審計(jì)部本著對(duì)農(nóng)發(fā)行事業(yè)高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，認(rèn)真開展督導(dǎo)整改。對(duì)整改需要解決的問題，做到思想不松、力度不減、標(biāo)準(zhǔn)不降，抓緊抓實(shí)、一抓到底。
在抓好督導(dǎo)整改的過程中，市分行內(nèi)部審計(jì)部緊密結(jié)合本行業(yè)務(wù)發(fā)展的實(shí)際，把解決思想問題和解決實(shí)際問題結(jié)合起來(lái)，通過解決思想、工作和作風(fēng)上存在的問題，進(jìn)一步堅(jiān)定信心，振奮精神，為構(gòu)建和諧督導(dǎo)、加快農(nóng)發(fā)行發(fā)展而盡職盡力。
二、切實(shí)把握重點(diǎn)環(huán)節(jié)，扎實(shí)搞好督導(dǎo)整改的各項(xiàng)工作。
1、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個(gè)環(huán)節(jié)。做好督導(dǎo)整改工作關(guān)鍵是要抓好制定整改措施和整改方案、認(rèn)真進(jìn)行整改、向全行員工公布整改結(jié)果這三個(gè)環(huán)節(jié)的工作。市分行內(nèi)部審計(jì)部對(duì)每個(gè)環(huán)節(jié)都扎扎實(shí)實(shí)、不折不扣地抓好落實(shí)，確保督導(dǎo)整改工作的高質(zhì)量。
2、切實(shí)把握督導(dǎo)整改的三個(gè)重點(diǎn)。一是抓好思想整改，著力提高員工的思想政治素質(zhì)。堅(jiān)持把學(xué)習(xí)貫穿始終，進(jìn)一步增強(qiáng)學(xué)習(xí)實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的自覺性，針對(duì)查找出的在理想信念、宗旨意識(shí)、工作作風(fēng)、遵紀(jì)守章和立足本職發(fā)揮作用等方面存在的問題，搞好思想整改。二是抓好工作整改，著力提高推動(dòng)工作的水平。緊緊圍繞“發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)、和諧第一要義”來(lái)進(jìn)行整改，進(jìn)一步在全行形成合規(guī)經(jīng)營(yíng)的'強(qiáng)大合力，進(jìn)一步促進(jìn)農(nóng)發(fā)行又好又快發(fā)展，力爭(zhēng)在創(chuàng)建“兩個(gè)領(lǐng)先”上取得明顯成效，進(jìn)一步推進(jìn)構(gòu)建平安銀行的進(jìn)程。三是抓好作風(fēng)整改，著力增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的本領(lǐng)。切實(shí)發(fā)揮督導(dǎo)的“督、幫、促”作用，注重改進(jìn)督導(dǎo)方式，提高督導(dǎo)藝術(shù)，主動(dòng)為業(yè)務(wù)部室服務(wù)，謀求業(yè)務(wù)部室的支持與配合。對(duì)督導(dǎo)中發(fā)現(xiàn)的各種問題進(jìn)行分類排隊(duì)，然后向各個(gè)部室進(jìn)行反饋，幫助業(yè)務(wù)部室在易出錯(cuò)環(huán)節(jié)、易出錯(cuò)部位制定防范整改的措施。對(duì)于新業(yè)務(wù)，主動(dòng)向業(yè)務(wù)部室進(jìn)行前期警示，預(yù)警可能發(fā)生實(shí)體或程序違規(guī)的環(huán)節(jié)部位，增強(qiáng)員工合規(guī)經(jīng)營(yíng)的本領(lǐng)。
三、切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，確保督導(dǎo)整改工作和諧發(fā)展。
為確保督導(dǎo)整改工作任務(wù)的全面完成，市分行內(nèi)部審計(jì)部高度重視，周密部署，精心組織，務(wù)求實(shí)效，做到“三到位”。一是責(zé)任落實(shí)到位。督導(dǎo)整改的關(guān)鍵在落實(shí)。對(duì)納入督導(dǎo)整改方案的整改任務(wù)，明確主要責(zé)任人和責(zé)任部門，提出整改時(shí)限，人人做到整改內(nèi)容、整改措施、整改時(shí)限、整改目標(biāo)“四個(gè)清楚”。二是領(lǐng)導(dǎo)帶頭到位。行領(lǐng)導(dǎo)率先垂范，帶頭抓督導(dǎo)整改，推動(dòng)督導(dǎo)整改工作高效、扎實(shí)、有序開展。三是建章立制到位。按照構(gòu)建平安銀行的要求，把抓好督導(dǎo)整改與建章立制工作相結(jié)合，建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，努力構(gòu)建合規(guī)經(jīng)營(yíng)的長(zhǎng)效機(jī)制。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)14
20xx年，xx縣的內(nèi)部審計(jì)工作在縣委縣政府和市內(nèi)審協(xié)會(huì)的領(lǐng)導(dǎo)下，深入探索內(nèi)部審計(jì)工作的新思路、新方法，充分調(diào)動(dòng)全縣廣大內(nèi)審人員的工作積極性，在發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的職能作用、促進(jìn)財(cái)務(wù)規(guī)范管理方面取得了較好的成效。
一、健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)
為加強(qiáng)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，20xx年以來(lái)，我局建議并通過縣府辦印發(fā)了《xx縣直部門（單位）及鄉(xiāng)鎮(zhèn)年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)施方案》，成立縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由縣長(zhǎng)擔(dān)任組長(zhǎng)，組織部長(zhǎng)、紀(jì)委書記擔(dān)任副組長(zhǎng)，縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)聯(lián)席會(huì)議成員單位主要負(fù)責(zé)同志為成員。并要求全縣32個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、69個(gè)縣直部門全面建立健全內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，成立經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由單位紀(jì)委書記（紀(jì)檢組長(zhǎng)）任領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)，抽調(diào)內(nèi)審、財(cái)務(wù)人員為內(nèi)審機(jī)構(gòu)成員，明確各單位“一把手”為經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的第一責(zé)任人，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，全縣101個(gè)一級(jí)預(yù)算單位先后建立起內(nèi)審組織機(jī)構(gòu)，并配備了內(nèi)審人員。今年10月又通過縣府辦發(fā)出通知，要求鄉(xiāng)鎮(zhèn)換屆和發(fā)生人事變動(dòng)的單位，及時(shí)調(diào)整經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組成員，截止11月15日，共有46個(gè)單位上報(bào)了內(nèi)審機(jī)構(gòu)人員調(diào)整文件。
二、建立培訓(xùn)教育長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提高內(nèi)審人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)
為提高全縣內(nèi)審人員業(yè)務(wù)素質(zhì)，推動(dòng)全縣內(nèi)審工作上新臺(tái)階，從20xx年開始，連續(xù)三年通過縣府辦發(fā)出通知，要求全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各部門內(nèi)審機(jī)構(gòu)派員參加全市內(nèi)審人員后續(xù)教育和崗位資格證書考試培訓(xùn)班。連續(xù)三年與市內(nèi)審協(xié)會(huì)聯(lián)合舉辦內(nèi)審人員教育培訓(xùn)班，邀請(qǐng)省、市內(nèi)部審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)和專家來(lái)授課。培訓(xùn)課程包括內(nèi)部審計(jì)理論與實(shí)務(wù)、內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)范、內(nèi)部審計(jì)計(jì)算機(jī)應(yīng)用技術(shù)等內(nèi)容，并深入講解了審計(jì)報(bào)告寫作要求和技巧，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的思考與提煉，問題的成因分析及如何提出針對(duì)性建議，審計(jì)成果的利用，《浙江省內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》等方面內(nèi)容。目前全縣累計(jì)培訓(xùn)內(nèi)審人員272人次，取得內(nèi)審崗位資格證書人員達(dá)106人，初步建立起內(nèi)審人員培訓(xùn)教育的長(zhǎng)效機(jī)制。
三年來(lái)，通過舉辦內(nèi)審人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)和開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)部審計(jì)實(shí)踐，有效地把所學(xué)的業(yè)務(wù)知識(shí)和內(nèi)部審計(jì)工作結(jié)合在一起，為各單位內(nèi)審及財(cái)務(wù)人員搭建了一個(gè)重要的學(xué)習(xí)實(shí)踐與交流平臺(tái)
目前不少鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門財(cái)務(wù)人員為近年新錄用人員，工作經(jīng)驗(yàn)與業(yè)務(wù)能力相對(duì)不足，開展內(nèi)審工作，特別是開展集中統(tǒng)一的領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查工作，為他們提供了一個(gè)難得的深入學(xué)習(xí)財(cái)經(jīng)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作的機(jī)會(huì)，通過細(xì)致深入的自查、互查與重點(diǎn)檢查，查錯(cuò)糾弊，“互相挑刺”，對(duì)強(qiáng)化各單位內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，規(guī)范財(cái)政財(cái)務(wù)管理行為，構(gòu)建反腐倡廉懲防體系起到了非常重要的作用。
三、整合利用內(nèi)審機(jī)構(gòu)力量，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩年全覆蓋的目標(biāo)
20xx年，我們?cè)谡J(rèn)真總結(jié)利用內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)開展全縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審工作的'基礎(chǔ)上，與縣紀(jì)委、縣委組織部聯(lián)合出臺(tái)了《xx縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任監(jiān)督管理制度》，明確從任前告知、年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審自查報(bào)告、重點(diǎn)檢查、離任交接、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、成果利用等六個(gè)方面對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況加強(qiáng)監(jiān)督。今年上半年，我們根據(jù)《制度》的要求，從全縣各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門的內(nèi)審機(jī)構(gòu)中集中抽調(diào)了24個(gè)內(nèi)審人員，從2月15日開始對(duì)全縣41個(gè)縣直部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委政府的領(lǐng)導(dǎo)干部20xx年度經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行情況進(jìn)行了為期一個(gè)月的重點(diǎn)檢查，共查出違規(guī)金額652萬(wàn)元，管理不規(guī)范金額5752萬(wàn)元，發(fā)現(xiàn)了亂收費(fèi)亂罰款、暫存暫付款長(zhǎng)期掛賬、未及時(shí)足額繳納個(gè)人所得稅、厲行節(jié)約六項(xiàng)指標(biāo)執(zhí)行不到位等14種普遍性的問題。審計(jì)結(jié)果報(bào)告上報(bào)后，為組織部門考察任用干部提供了重要依據(jù)，在全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門集中換屆工作中發(fā)揮了重要作用。20xx年以來(lái)，通過開展經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)檢查，共完成了全縣91個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督，實(shí)現(xiàn)了兩年對(duì)全縣所有一級(jí)預(yù)算單位經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)全覆蓋的目標(biāo)。綜合審計(jì)報(bào)告上報(bào)縣政府后，得到了縣領(lǐng)導(dǎo)的高度肯定，縣長(zhǎng)徐光文批示：“此報(bào)告甚好。請(qǐng)審計(jì)局認(rèn)真督促，確保各項(xiàng)建議落到實(shí)處。請(qǐng)財(cái)政局認(rèn)真總結(jié)借鑒，就相關(guān)問題研究對(duì)策，切實(shí)加強(qiáng)各類資金的規(guī)范化管理，促進(jìn)增收節(jié)支，降低行政成本。”
四、積極宣傳內(nèi)部審計(jì)，各單位對(duì)內(nèi)審工作的重視程度不斷提高
三年來(lái)，通過縣府辦發(fā)出培訓(xùn)通知，組織全縣內(nèi)審人員參加內(nèi)審后續(xù)教育，以及深入開展領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任內(nèi)審和經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作，引起了全縣各部門和單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作的高度重視，各單位對(duì)內(nèi)審工作重要性的認(rèn)識(shí)不斷提高，內(nèi)部審計(jì)的社會(huì)影響得到了進(jìn)一步擴(kuò)大。目前全縣所有一級(jí)預(yù)算單位全部建立了內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)，并配備專職或兼職的內(nèi)審人員；對(duì)參加內(nèi)部審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)人員的培訓(xùn)費(fèi)、差旅費(fèi)、住宿費(fèi)等費(fèi)用，各單位及縣會(huì)計(jì)核算中心都給予全額報(bào)銷；對(duì)抽調(diào)參加經(jīng)濟(jì)責(zé)任重點(diǎn)審計(jì)工作的內(nèi)審人員，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門無(wú)條件滿足了審計(jì)部門的要求，并安排好抽調(diào)人員的工作銜接，內(nèi)部審計(jì)環(huán)境得到了進(jìn)一步優(yōu)化。
審計(jì)個(gè)人總結(jié)15
(一)細(xì)心支配，合理組織，全面完成全省國(guó)土資源局局長(zhǎng)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)
省廳任務(wù)下達(dá)后，市局領(lǐng)導(dǎo)對(duì)省廳支配的全市、縣(區(qū))國(guó)土資源局長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)項(xiàng)目特別重視，確定了此次審計(jì)不僅要對(duì)市級(jí)國(guó)土局局進(jìn)步行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，而且要對(duì)縣級(jí)國(guó)土局局進(jìn)步行任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。為此，我們擬定了《全市5個(gè)縣(市、區(qū))國(guó)土資源局局長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作方案》，以x市經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)組辦公室晉市責(zé)審辦[20x]3號(hào)文件下發(fā);其次，分別召集縣級(jí)國(guó)土局局長(zhǎng)和各縣審計(jì)局長(zhǎng)對(duì)此項(xiàng)工作作了特地部署，強(qiáng)調(diào)本次審計(jì)的重要意義，引起了他們的高度重視。最終，在審計(jì)實(shí)施中我們又剛好到各縣審計(jì)點(diǎn)上進(jìn)行探討商討有關(guān)詳細(xì)事項(xiàng)。為保證縣級(jí)國(guó)土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)順當(dāng)進(jìn)行創(chuàng)建了良好的條件。在支配好縣級(jí)國(guó)土部門經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的基礎(chǔ)上，又對(duì)市國(guó)土局局長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了仔細(xì)的審計(jì)。進(jìn)點(diǎn)前，我們系統(tǒng)地地學(xué)習(xí)了土地相關(guān)政策法規(guī)，編制了針對(duì)性較強(qiáng)的審計(jì)方案，確定了審計(jì)重點(diǎn)，做到了有的放矢。審計(jì)中，我們實(shí)行審計(jì)與調(diào)查相結(jié)合，查帳與詢問、座談相結(jié)合，資料審查與深化現(xiàn)場(chǎng)相結(jié)合，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與參閱年度預(yù)算審計(jì)資料相結(jié)合，有效地實(shí)施了審計(jì)。通過審計(jì)，查出違規(guī)行為金額535萬(wàn)元，對(duì)應(yīng)收未收礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)、擠占挪用專項(xiàng)資金、專項(xiàng)資金未剛好下?lián)堋㈦[瞞截留收入等十個(gè)方面的問題進(jìn)行了披露，有針對(duì)性地提出了三條合理化建議，取得了良好的效果。
(二)、根據(jù)部署完成了兩個(gè)單位的`預(yù)算執(zhí)行狀況審計(jì)我們根據(jù)局里的整體部署，對(duì)市公安局、市水利局2個(gè)單位20xx年度預(yù)算執(zhí)行狀況進(jìn)行了審計(jì)。在審計(jì)過程中，我們嚴(yán)格程序，嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)。如對(duì)市公安局審計(jì)時(shí)，嚴(yán)格審查其收費(fèi)項(xiàng)目、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、資金的支出，查出該單位擠占挪用專項(xiàng)資金32萬(wàn)元，違規(guī)運(yùn)用票據(jù)39萬(wàn)元的問題;又如對(duì)市水利局審計(jì)時(shí)，著重對(duì)其專項(xiàng)資金的撥付狀況等進(jìn)行審查，查出該單位滯留專項(xiàng)資金598萬(wàn)元的問題。針對(duì)查出的問題，我們提出了適當(dāng)?shù)奶幚砜捶ǎ鋵?shí)了審計(jì)確定，(三)、主動(dòng)穩(wěn)妥，搞好城區(qū)區(qū)長(zhǎng)任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和財(cái)政決算審計(jì)
如何實(shí)現(xiàn)審計(jì)資源的最優(yōu)配置、實(shí)現(xiàn)常規(guī)審計(jì)與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的有機(jī)結(jié)合是局領(lǐng)導(dǎo)年初提出的重要課題之一，20xx年9-11月我們?cè)诰诸I(lǐng)導(dǎo)的大力支持下，仔細(xì)總結(jié)以前年度對(duì)縣區(qū)長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的閱歷大膽探究，主動(dòng)穩(wěn)妥地實(shí)施了城區(qū)區(qū)長(zhǎng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和城區(qū)國(guó)家xxxx年財(cái)政決算審計(jì)，截止目前兩項(xiàng)工作已完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。本次審計(jì)對(duì)我們來(lái)講是一項(xiàng)全新的工作，一方面要對(duì)城區(qū)區(qū)長(zhǎng)任職期間的經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行狀況進(jìn)行審計(jì)、評(píng)價(jià);另一方面又要對(duì)城區(qū)國(guó)家2x年度財(cái)政決算狀況進(jìn)行具體審計(jì)，同時(shí)還要使二者有機(jī)結(jié)合起來(lái)，搞財(cái)政決算審計(jì)對(duì)我們來(lái)說(shuō)，理論學(xué)問欠缺，法律法規(guī)不熟識(shí)，但我們審前查閱了近幾年來(lái)各縣區(qū)的財(cái)政決算審計(jì)報(bào)告，翻閱了《預(yù)算法》、《山西省預(yù)算外資金管理?xiàng)l例》等大量法律法規(guī)，在此基礎(chǔ)上虛心地向有關(guān)科室人員進(jìn)行請(qǐng)教，細(xì)致地審查了財(cái)政、地稅等二十余個(gè)部門和單位的會(huì)計(jì)資料，實(shí)地查看了建設(shè)項(xiàng)目的實(shí)施狀況，克服重重困難完成了上述工作。另外協(xié)作其他科室完成市交通局局長(zhǎng)馮志亮、市建設(shè)局局長(zhǎng)蘇文秀、市社會(huì)勞動(dòng)保障局局長(zhǎng)緱廣順、綠洲紡織有限責(zé)任公司董事長(zhǎng)李德茂等部門單位領(lǐng)導(dǎo)的任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。
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