實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)報(bào)告

　　課程名稱：會(huì)計(jì)電算化

　　開(kāi)課學(xué)期：20xx-20xx學(xué)年第二學(xué)期

　　開(kāi)課系：會(huì)計(jì)系

　　開(kāi)課實(shí)驗(yàn)室：xxx

　　學(xué)生姓名：xxx

　　專業(yè)班級(jí)：xxx

　　學(xué)號(hào)：xxx

　　xxx大學(xué)融智學(xué)院教務(wù)處制

　　實(shí)驗(yàn)題目

　　實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱實(shí)驗(yàn)日期金蝶KIS版操作20xx年3月12日星期一指導(dǎo)教師所在分組李光鳳實(shí)驗(yàn)概述

　　【實(shí)驗(yàn)?zāi)康募耙�求�?/p>

　　通過(guò)進(jìn)行金蝶KIS個(gè)人全程實(shí)驗(yàn)，了解該會(huì)計(jì)軟件的主要功能及特點(diǎn)、初始化功能的使用要領(lǐng)、日常業(yè)務(wù)處理的操作技巧以及期末處理的使用方法，通過(guò)實(shí)際上機(jī)操作，了解從編制記賬憑證，審核記賬憑證、過(guò)賬、期末結(jié)賬以及編制財(cái)務(wù)報(bào)表等一系列會(huì)計(jì)處理的全過(guò)程。能夠熟悉掌握該軟件的基本功能，從日常的賬務(wù)處理功能擴(kuò)大到往來(lái)、出納、工資、固定資產(chǎn)等的管理以及期末財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與分析等。通過(guò)對(duì)金蝶KIS軟件的學(xué)習(xí)，了解該軟件的.特點(diǎn)，體會(huì)集成化設(shè)計(jì)會(huì)計(jì)軟件的諸多優(yōu)勢(shì)，并關(guān)注該軟件對(duì)業(yè)務(wù)流程的控制方法以及如何結(jié)合用戶需求來(lái)設(shè)計(jì)一些創(chuàng)新功能。通過(guò)會(huì)計(jì)軟件實(shí)驗(yàn)，在實(shí)驗(yàn)過(guò)程中全面的了解和熟悉會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)，掌握會(huì)計(jì)基本概念，熟悉會(huì)計(jì)核算的基本程序和基本方法。

　　【實(shí)驗(yàn)原理】

　　1、利用期初（減）本期的發(fā)生額等于期末余額的公式。對(duì)會(huì)計(jì)期初、期末及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益進(jìn)行試算平衡。

　　2、運(yùn)用本期發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。對(duì)會(huì)計(jì)主體的期末結(jié)果進(jìn)行對(duì)比。了解企業(yè)或單位的匯集期末的情況。

　　3、采用取數(shù)參數(shù)函數(shù)的方法，制作利潤(rùn)表，得出其在會(huì)計(jì)期間的經(jīng)營(yíng)成果。

　　實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

　　【實(shí)驗(yàn)方案設(shè)計(jì)】

　　系統(tǒng)初始化→賬務(wù)處理→出納管理→固定資產(chǎn)→工資管理→往來(lái)管理→報(bào)表處理

　　【實(shí)驗(yàn)過(guò)程】（實(shí)驗(yàn)(訓(xùn))步驟、記錄、數(shù)據(jù)、分析）

　　1.系統(tǒng)初始化

　　1）建立賬套：通過(guò)向?qū)Ы�立賬套，設(shè)置系統(tǒng)初始信息。同時(shí)進(jìn)行用戶管理，設(shè)置用戶基本信息，設(shè)置用戶權(quán)限。

　　2）系統(tǒng)初始化：設(shè)置系統(tǒng)賬套選項(xiàng)，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如幣別、往來(lái)單位、部門、職員、會(huì)計(jì)科目、初始余額等。2.賬務(wù)處理

　　1）根據(jù)資料中提供的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬憑證的編制，完成并保存后可在憑證查詢中找到編制完成的憑證。

　　2）切換到管理員賬戶，對(duì)填制完成的憑證進(jìn)行審核。3）將審核完成的憑證進(jìn)行過(guò)賬處理。

　　4）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，將各損益類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)。5）進(jìn)行期末調(diào)匯。

　　6）進(jìn)行期末結(jié)賬，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。3.出納管理

　　1）現(xiàn)金管理：錄入現(xiàn)金日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)。完成后進(jìn)行現(xiàn)金對(duì)賬與盤點(diǎn)工作。

　　2）銀行存款管理：錄入銀行日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。根據(jù)資料錄入銀行對(duì)賬單數(shù)據(jù)并進(jìn)行銀行對(duì)賬操作。3）支票管理：進(jìn)行支票登記、支票領(lǐng)用的管理工作。4.固定資產(chǎn)管理

　　1）新增固定資產(chǎn)：在“固定資產(chǎn)增加”中錄入新增固定資產(chǎn)信息，并生成相關(guān)記賬憑證。

　　2）固定資產(chǎn)清理：在“固定資產(chǎn)減少”中填寫(xiě)相關(guān)固定資產(chǎn)清理信息，并生成相關(guān)記賬憑證。

　　3）計(jì)提當(dāng)期折舊：在“計(jì)提折舊”中根據(jù)向?qū)�生成�?jì)提折舊的記賬憑證。5.工資管理

　　1）增加工資項(xiàng)目：在“工資項(xiàng)目”中增加必要的工資項(xiàng)目，并設(shè)置其類型。2）設(shè)置工資公式：在“工資計(jì)算方法”中設(shè)置工資計(jì)算公式。

　　3）錄入工資數(shù)據(jù)：在“工資數(shù)據(jù)輸入”中錄入各員工的工資數(shù)據(jù)，并將工資數(shù)據(jù)復(fù)制到下期。

　　4）分配工資費(fèi)用：在“工資費(fèi)用分配”中根據(jù)向?qū)�完成工資費(fèi)用分配，并生成相關(guān)憑證。6.往來(lái)管理

　　1）確認(rèn)往來(lái)業(yè)務(wù)：通過(guò)賬務(wù)處理功能錄入相關(guān)業(yè)務(wù)，編制相關(guān)記賬憑證，并進(jìn)行審核、過(guò)賬處理。

　　2）在“往來(lái)管理”中對(duì)資料中提到的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷處理。7.報(bào)表處理

　　1）在“報(bào)表與分析”功能中生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表。對(duì)報(bào)表科目計(jì)算公式進(jìn)行設(shè)置，同時(shí)可設(shè)置報(bào)表屬性、格式。

　　2）在“自定義報(bào)表”中設(shè)計(jì)新建管理費(fèi)用明細(xì)表，對(duì)當(dāng)期管理費(fèi)用明細(xì)賬進(jìn)行列示。

　　3）在“工具”菜單中編制現(xiàn)金流量表。首先對(duì)現(xiàn)金流量表科目、時(shí)間進(jìn)行設(shè)置，然后引入憑證，在T型賬中對(duì)各項(xiàng)目加以分析，最后生成現(xiàn)金流量表。

　　【結(jié)論】

　　1.對(duì)賬套系統(tǒng)初始化操作時(shí)，注意錄入的數(shù)據(jù)是否有錯(cuò)，多檢查幾遍，因?yàn)橛行┙Y(jié)果輸出后就很難修改或是不能修改了。

　　2.在初始資料錄入的時(shí)候，要細(xì)心謹(jǐn)慎。當(dāng)有輔助核算時(shí)，要對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行明確的確認(rèn)。

　　3.進(jìn)行憑證的錄入，要注意憑證的類別。

　　4.進(jìn)行憑證審核和記賬，記住審核人和制單人不能為同一人。

　　5.進(jìn)行項(xiàng)目定義和計(jì)算公式定義時(shí)，要注意公式的正確的應(yīng)用。

　　6.報(bào)表的輸出，應(yīng)另存為獨(dú)立報(bào)表文件。

　　指導(dǎo)教師評(píng)語(yǔ)及成績(jī)：

　　成績(jī)：

　　指導(dǎo)教師簽名：

　　批閱日期：

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告5

　　一、實(shí)驗(yàn)大揭秘：

　　1、在這場(chǎng)實(shí)戰(zhàn)演練中，我首先對(duì)啟用日期進(jìn)行了設(shè)定，接著錄入了賬套的關(guān)鍵信息，設(shè)置了分類編碼，搭建起完整的賬套體系。然后馬不停蹄地新增了三位操作員并分配權(quán)限，完成了賬套數(shù)據(jù)的導(dǎo)入導(dǎo)出任務(wù)。同時(shí)，在老師的悉心指導(dǎo)下，我學(xué)會(huì)了設(shè)置基礎(chǔ)檔案、結(jié)算方式，并成功操練了增設(shè)、修改會(huì)計(jì)科目，設(shè)立項(xiàng)目大類，錄入期初余額進(jìn)行試算平衡等技能。當(dāng)然，還熟練掌握了憑證類別設(shè)定以及如何進(jìn)行關(guān)鍵的數(shù)據(jù)備份。

　　2、接著深入到總賬系統(tǒng)的實(shí)操環(huán)節(jié)，首要任務(wù)是摸清公司的性質(zhì)和主營(yíng)業(yè)務(wù)。隨后，我根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)實(shí)際填制憑證，逐漸掌握了出納簽字、主管審核等流程，包括修改憑證、作廢憑證、紅字沖銷乃至刪除、記賬等一系列業(yè)務(wù)處理手法。此外，我還靈活運(yùn)用總賬系統(tǒng)進(jìn)行憑證記賬，輕松查詢各科目的總賬明細(xì)賬，查看余額表等信息。在期末業(yè)務(wù)處理階段，我學(xué)到了自定義結(jié)轉(zhuǎn)的方法，期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)技巧，懂得了如何定義生成轉(zhuǎn)賬分錄并對(duì)機(jī)制憑證進(jìn)行嚴(yán)格審核和記賬，最后穩(wěn)穩(wěn)完成對(duì)賬與結(jié)賬工作。

　　3、進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表環(huán)節(jié)，我開(kāi)始對(duì)表格行高列寬及線條進(jìn)行個(gè)性化設(shè)定，并通過(guò)套用格式功能快速生成模板。在此基礎(chǔ)上，緊跟新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的步伐，我對(duì)模板中的舊會(huì)計(jì)科目進(jìn)行了更新調(diào)整，同時(shí)掌握了資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表關(guān)鍵字的設(shè)置、錄入與消除方法，熟悉了報(bào)表下的格式窗口與數(shù)據(jù)窗口的區(qū)別，并利用公式設(shè)定進(jìn)行智能化計(jì)算。

　　二、挑戰(zhàn)與對(duì)策：

　　1、小貼士：

　　—賬套建立需admin在系統(tǒng)管理后臺(tái)進(jìn)行，而賬套參數(shù)則由賬套主管在同一后臺(tái)進(jìn)行修改；

　　—錄入個(gè)人檔案前，務(wù)必先搞定部門檔案；

　　—先設(shè)科目后定憑證類別，順序不能亂。

　　2、在涉及庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款賬戶時(shí)，一定要經(jīng)手出納人員簽字確認(rèn)，確保責(zé)任到人。例如，可以指定科目，將現(xiàn)金科目從待選科目移到已選科目，同樣將銀行存款科目也納入已選科目之中，這樣也能解決剛填制的憑證在賬套主管審核階段出現(xiàn)“找不到匹配憑證”，無(wú)法記賬的問(wèn)題。

　　3、遇到憑證類別設(shè)置問(wèn)題，使用收付轉(zhuǎn)憑證填制時(shí)若出現(xiàn)“不符合理論”的狀況，癥結(jié)在于憑證類別的選擇。

　　4、建賬套時(shí)，提前設(shè)定好會(huì)計(jì)科目的`明細(xì)賬至關(guān)重要，這樣一來(lái)，到了期末就能通過(guò)自定義結(jié)轉(zhuǎn)輕松完成工資、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等應(yīng)付職工薪酬的計(jì)提，以及其他科目的智能結(jié)轉(zhuǎn)，大大減輕會(huì)計(jì)人員的工作負(fù)擔(dān)。

　　5、實(shí)驗(yàn)中采用一次加權(quán)平均法計(jì)算材料成本時(shí)，發(fā)現(xiàn)平時(shí)材料發(fā)出無(wú)需實(shí)時(shí)記賬，只需等到期末統(tǒng)一算出單價(jià)后一次性錄入；而手工做賬時(shí)卻需要逐筆記錄數(shù)量。

　　6、往來(lái)科目明細(xì)賬設(shè)置方面，既可以手動(dòng)直接錄入，也可以借助輔助核算（如客戶往來(lái)或供應(yīng)商往來(lái)），但二者不可兼得，否則日常記賬時(shí)系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)其中一種方式，導(dǎo)致期末計(jì)提壞賬準(zhǔn)備時(shí)系統(tǒng)可能會(huì)產(chǎn)生錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。

　　三、實(shí)習(xí)心得與感悟：

　　這次實(shí)習(xí)經(jīng)歷不僅鍛煉了我的實(shí)際動(dòng)手能力，豐富了實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)，讓我從抽象課本知識(shí)迅速過(guò)渡到具體實(shí)務(wù)操作，為未來(lái)財(cái)務(wù)工作生涯開(kāi)啟了新篇章；同時(shí)也讓我深刻認(rèn)識(shí)到傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)與會(huì)計(jì)電算化的異同之處。

　　共同點(diǎn)在于：

　　—無(wú)論手工還是電算化，會(huì)計(jì)工作的最終目標(biāo)都是為了加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提供決策依據(jù)，提高經(jīng)濟(jì)效益；

　　—都要遵循會(huì)計(jì)法規(guī)，這是會(huì)計(jì)工作的基石；

　　—都秉承相同的會(huì)計(jì)理論、方法和會(huì)計(jì)準(zhǔn)則；

　　—具有相似的基本功能，包括信息采集、存儲(chǔ)、加工、傳輸、輸出；

　　—都重視會(huì)計(jì)檔案的保存和會(huì)計(jì)報(bào)表的編制。

　　不同點(diǎn)主要包括：

　　—計(jì)算工具差異：手工會(huì)計(jì)依賴算盤或計(jì)算器，計(jì)算繁瑣易錯(cuò)；電算化會(huì)計(jì)依托計(jì)算機(jī)，高效精準(zhǔn)；

　　—信息載體區(qū)別：手工會(huì)計(jì)以紙質(zhì)為主，占用空間大且不易保管；電算化會(huì)計(jì)多采用磁盤、磁帶，節(jié)省空間；

　　—賬簿規(guī)則不一：手工會(huì)計(jì)賬簿規(guī)范繁復(fù)，糾錯(cuò)復(fù)雜；電算化會(huì)計(jì)賬務(wù)處理嚴(yán)謹(jǐn)，更改需通過(guò)特定方式記錄；

　　—賬務(wù)處理程序各異：手工會(huì)計(jì)處理過(guò)程重復(fù)冗余，易出錯(cuò)；電算化會(huì)計(jì)賬務(wù)處理標(biāo)準(zhǔn)化，適應(yīng)性強(qiáng)；

　　—人員結(jié)構(gòu)變化：手工會(huì)計(jì)團(tuán)隊(duì)以會(huì)計(jì)師為核心；電算化會(huì)計(jì)團(tuán)隊(duì)融合了會(huì)計(jì)專業(yè)人員、計(jì)算機(jī)軟硬件專家，權(quán)威角色為掌握中級(jí)電算化會(huì)計(jì)知識(shí)的會(huì)計(jì)師；

　　—內(nèi)部控制形式轉(zhuǎn)換：手工會(huì)計(jì)內(nèi)部控制主要依靠人工核對(duì)與檢查；電算化會(huì)計(jì)內(nèi)部控制部分被計(jì)算機(jī)技術(shù)取代，轉(zhuǎn)向人機(jī)結(jié)合控制。

　　綜上所述，電算化會(huì)計(jì)的數(shù)據(jù)處理革新，引發(fā)了傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)諸多方面的變革，使得整個(gè)系統(tǒng)性能更強(qiáng)、結(jié)構(gòu)更優(yōu)、管理更完善。回顧此次實(shí)習(xí)，深感實(shí)踐驗(yàn)證真理的重要性，只有將書(shū)本上學(xué)到的理論知識(shí)真正應(yīng)用于實(shí)際會(huì)計(jì)工作中，才能真正掌握這門學(xué)問(wèn)。半年的電算化實(shí)驗(yàn)，我們?cè)诿β蹬c充實(shí)中度過(guò)，過(guò)程中遇到的困難與挑戰(zhàn)促使我們不斷挖掘自身潛力，提升自學(xué)能力和協(xié)作能力。

　　在實(shí)驗(yàn)中，我不禁感慨自身知識(shí)儲(chǔ)備的局限性，有些未曾觸及的知識(shí)點(diǎn)在實(shí)驗(yàn)過(guò)程中暴露無(wú)遺。雖然這些問(wèn)題最終得以解決，但也讓我意識(shí)到及時(shí)拓展知識(shí)面的重要性。未來(lái)的社會(huì)競(jìng)爭(zhēng)激烈，我們需要更快更好地從學(xué)生身份轉(zhuǎn)變?yōu)槁殬I(yè)工作者。總的來(lái)看，我對(duì)這次實(shí)習(xí)感到相當(dāng)滿意，它不僅鞏固了我原有的基礎(chǔ)知識(shí)，也為我指明了今后學(xué)習(xí)的方向。正如那句老話：“要想事業(yè)火旺，自己得多備柴”。這次實(shí)習(xí)經(jīng)歷無(wú)疑為我在不久的將來(lái)能夠在會(huì)計(jì)領(lǐng)域擁有屬于自己的一片天空打下了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告6

　　一、實(shí)驗(yàn)概要

　　這次實(shí)驗(yàn)，我們以虛擬的北京冠群科技有限公司為背景，借助用友ERP—U8這套強(qiáng)大的管理軟件，進(jìn)行了一場(chǎng)實(shí)戰(zhàn)演練。我們搭建了實(shí)驗(yàn)賬套，分配了人員權(quán)限，并模擬企業(yè)日常業(yè)務(wù)操作，涵蓋了從建賬設(shè)檔、總賬系統(tǒng)配置到處理各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作，如：日常賬務(wù)、期末結(jié)算、薪資發(fā)放、固定資產(chǎn)管護(hù)、應(yīng)收賬款追蹤、采購(gòu)流程管控以及銷售管理等十大環(huán)節(jié)。這些環(huán)節(jié)緊密相連，生動(dòng)再現(xiàn)了工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)管理全流程，包括財(cái)務(wù)管理鏈、供應(yīng)鏈管理、生產(chǎn)活動(dòng)管理等關(guān)鍵步驟，涉及憑證錄入、審核、查詢，資產(chǎn)增減變動(dòng)及審核，還有各類期初期末報(bào)表的生成、核對(duì)、審批與結(jié)賬等一系列企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的記錄工作。

　　二、實(shí)驗(yàn)挑戰(zhàn)

　　雖然我們嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)手冊(cè)操作，但學(xué)好電算化可不能僅限于按部就班。在遇到問(wèn)題時(shí)，我們需要積極思考，把每一個(gè)疑問(wèn)都吃透記牢，以便日后靈活運(yùn)用。下面是我實(shí)驗(yàn)中碰到的一些“小插曲”：

　　（1）出納簽字這茬兒

　　在實(shí)驗(yàn)四中，扮演出納角色簽字時(shí)，系統(tǒng)卻突然蹦出一句“符合條件的憑證不存在”，我瞬間懵圈，畢竟每一步都是照著書(shū)上做的，憑證也都在系統(tǒng)里。后來(lái)經(jīng)老師點(diǎn)撥才發(fā)現(xiàn)，在初始化設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)，需要將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金分別歸入現(xiàn)金科目、銀行科目和現(xiàn)金流量科目，只有現(xiàn)金和銀行科目的憑證才能由出納簽字確認(rèn)，原來(lái)如此！

　　（2）期末結(jié)賬這關(guān)

　　實(shí)驗(yàn)五主要圍繞總賬系統(tǒng)的期末處理展開(kāi)，結(jié)賬可謂是最后的“大招”。當(dāng)我信心滿滿準(zhǔn)備給實(shí)驗(yàn)總賬結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)竟拒絕了我的請(qǐng)求。我都仔細(xì)核查過(guò)，總賬明細(xì)賬對(duì)得嚴(yán)絲合縫，銀行存款也已核對(duì)無(wú)誤，應(yīng)收應(yīng)付也都結(jié)轉(zhuǎn)正確，這是什么情況？原因揭曉——原來(lái)是因?yàn)橛袕垜{證還未記賬，這就導(dǎo)致了無(wú)法結(jié)賬的'結(jié)果。

　　（3）薪資管理系統(tǒng)的小迷糊

　　在實(shí)驗(yàn)七薪資管理系統(tǒng)環(huán)節(jié)，差點(diǎn)被一個(gè)小細(xì)節(jié)絆住腳步。想要使用薪資管理系統(tǒng)，必須先在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)啟用它。一開(kāi)始我沒(méi)注意這個(gè)“小機(jī)關(guān)”，怎么找都找不到工資管理模塊，還好同學(xué)提醒我忘了啟用系統(tǒng)，這才恍然大悟。

　　（4）銷售管理系統(tǒng)的小曲折

　　在處理銷售業(yè)務(wù)時(shí)，生成銷售單據(jù)是常事。可在銷售業(yè)務(wù)1中，到了“發(fā)票制單”的環(huán)節(jié)，銷售發(fā)票愣是不出來(lái)，真是讓人百思不得其解。不少同學(xué)遇到了同樣的困擾，直到老師為我們揭開(kāi)謎底，原來(lái)是我們登錄的時(shí)間“搗的鬼”。由于之前我們都設(shè)定為最后一天登錄，而銷售發(fā)票的日期卻提前到了十幾號(hào)，按照系統(tǒng)規(guī)則，發(fā)票生成日期不能早于登錄時(shí)間，所以就卡殼了。

　　三、實(shí)驗(yàn)感悟

　　歷經(jīng)幾周的電算化實(shí)驗(yàn)之旅告一段落，在這段時(shí)間里，感覺(jué)自己收獲頗豐，不僅對(duì)會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的基本原理有了深入了解，還初步掌握了用友軟件的操作應(yīng)用。當(dāng)然，這只是個(gè)開(kāi)始，未來(lái)還有很多深層次的知識(shí)等待我去探索學(xué)習(xí)。因此，在接下來(lái)的工作學(xué)習(xí)生涯中，我會(huì)更加努力認(rèn)真，不斷提升自己，去掌握更多核心技能。

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告7

　　一、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：

　　1．設(shè)定啟用日期，錄入賬套信息，設(shè)置分類編碼，建立賬套，按實(shí)驗(yàn)要求增加三名操作員并設(shè)置權(quán)限，賬套數(shù)據(jù)的引入和輸出。設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，并在老師的教導(dǎo)下學(xué)習(xí)了增加修改會(huì)計(jì)科目，設(shè)置項(xiàng)目大類，并錄入期初余額進(jìn)行試算平衡。設(shè)置憑證類別，進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。

　　2.總賬系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)操作和流程：首先了解公司的性質(zhì)及主要業(yè)務(wù)。其次根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制憑證、掌握出納簽字、主管審核，修改憑證、憑證作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業(yè)務(wù)處理。應(yīng)用總賬系統(tǒng)對(duì)憑證進(jìn)行記賬、查詢各科目的總賬、明細(xì)賬、余額表等。在期末業(yè)務(wù)中，學(xué)會(huì)自定義結(jié)轉(zhuǎn)的方法、期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)、定義生成轉(zhuǎn)賬分錄等對(duì)機(jī)制憑證進(jìn)行審核、記賬，最后對(duì)賬、結(jié)賬。

　　3.進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表，對(duì)表行高、列寬、表格線等進(jìn)行設(shè)定，利用套用格式自動(dòng)生成模板，并結(jié)合新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)模板中的舊會(huì)計(jì)科目進(jìn)行修改，掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表關(guān)鍵字的設(shè)置、錄入、消除，填寫(xiě)公式及了解報(bào)表下的格式窗口和數(shù)據(jù)窗口的區(qū)別，并通過(guò)設(shè)定公式進(jìn)行計(jì)算。

　　二、學(xué)習(xí)中遇到的困難及解決方法：

　　1．應(yīng)注意：

　　（1）賬套設(shè)立由admin在系統(tǒng)管理下進(jìn)行，賬套參數(shù)可由賬套的賬套主管在系統(tǒng)管理下進(jìn)行修改；

　　（2）錄入個(gè)人檔案時(shí)一定先輸入部門檔案；

　　（3）先設(shè)置科目再設(shè)置憑證類別。

　　2．涉及到庫(kù)存現(xiàn)金和銀行存款賬戶時(shí)要經(jīng)出納人員簽字，才能確保工作的責(zé)任制。可以指定科目，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中。同時(shí)也可以解決剛填制的憑證，到了賬套主管審核那里就會(huì)出現(xiàn)“沒(méi)有符合的憑證”，不能記賬的憑證問(wèn)題。

　　3．憑證類別設(shè)置。利用收付轉(zhuǎn)憑證在填制憑證中會(huì)出現(xiàn)“不符合憑證”等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的選定。

　　4．在設(shè)賬套時(shí)，設(shè)好會(huì)計(jì)科目的明細(xì)賬是很重要的，設(shè)好了到期末時(shí)可以通過(guò)自定義結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)行工資、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)會(huì)等應(yīng)付職工薪酬的計(jì)提以及其他科目的自定義結(jié)轉(zhuǎn)，便可簡(jiǎn)便會(huì)計(jì)工作人員的工作量。

　　5．在電算化會(huì)計(jì)實(shí)驗(yàn)中，采用一次加權(quán)平均計(jì)算單價(jià)的實(shí)際成本法時(shí)，平時(shí)材料的發(fā)出是不做賬，也不記錄發(fā)出的數(shù)量，只能等到期末算出單價(jià)才能一次性做賬；而手工做賬時(shí)可以記錄發(fā)出的數(shù)量。

　　6．往來(lái)科目設(shè)置明細(xì)賬時(shí)，可以利用手工直接錄入或利用輔助核算（客戶往來(lái)或供應(yīng)商往來(lái)），但不能同時(shí)設(shè)置，否則平時(shí)做賬時(shí)系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)其中一項(xiàng)導(dǎo)致期未計(jì)壞賬時(shí)系統(tǒng)出現(xiàn)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。

　　三、通過(guò)此次實(shí)習(xí)，不僅培養(yǎng)了我的實(shí)際動(dòng)手能力，增加了實(shí)際的操作經(jīng)驗(yàn)，縮短了抽象的課本知識(shí)與實(shí)際工作的距離，對(duì)實(shí)際的財(cái)務(wù)工作的有了一個(gè)新的開(kāi)始；同時(shí)也讓我認(rèn)識(shí)到了傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)電算化的有共同之處和不同之處, 共同點(diǎn)為：

　　（1）無(wú)論是傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)其最終目標(biāo)仍是為了加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提供會(huì)計(jì)信息，參與經(jīng)濟(jì)決策，提高經(jīng)濟(jì)效益。

　　（2）傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)都是遵守會(huì)計(jì)法規(guī)，會(huì)計(jì)法規(guī)是會(huì)計(jì)工作的重要依據(jù)。

　　（3）傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)都遵循基本的會(huì)計(jì)理論與會(huì)計(jì)方法及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

　　（4）傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲(chǔ)、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。

　　（5）保存會(huì)計(jì)檔案。

　　（6）編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

　　2、不同點(diǎn)為：

　　（1）運(yùn)算工具不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)運(yùn)算工具是算盤或電子計(jì)算器等，計(jì)算過(guò)程每運(yùn)算一次要重復(fù)一次，由于不能存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會(huì)計(jì)的運(yùn)算工具是電子計(jì)算機(jī)，數(shù)據(jù)處理由計(jì)算機(jī)完成，能自動(dòng)及時(shí)的存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果，人只要輸入原始數(shù)據(jù)便能得到所希望的'信息。

　　（2）信息載體不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難。電算化會(huì)計(jì)除了必要的會(huì)計(jì)憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，它占用空間。

　　（3）賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式賬冊(cè)，明細(xì)賬要用活頁(yè)式賬冊(cè)；賬薄記錄的錯(cuò)誤要用劃線法和紅字法更正法；賬頁(yè)中的空行、空頁(yè)要用紅線劃消。電算化會(huì)計(jì)不采用傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)中的一套改錯(cuò)方案，凡是登記過(guò)帳的數(shù)據(jù)，不得更改（當(dāng)然還是要輔以技術(shù)控制），即使有錯(cuò)，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動(dòng)痕跡。對(duì)需要打印的賬頁(yè)的空行、空頁(yè)可以用手工處理。

　　（4）賬務(wù)的處理程序（會(huì)計(jì)核算形式）不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)處理賬務(wù)的程序都避免不了重復(fù)轉(zhuǎn)抄與計(jì)算的根本弱點(diǎn)，伴之而來(lái)的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯(cuò)的增多。成熟的電算化會(huì)計(jì)的賬務(wù)處理程序用同一模式來(lái)處理不同企業(yè)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，從會(huì)計(jì)憑證到會(huì)計(jì)報(bào)表的過(guò)程都由計(jì)算機(jī)處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足。

　　（5）人員結(jié)果不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)中的人員均是會(huì)計(jì)專業(yè)人員，其中的權(quán)威應(yīng)是會(huì)計(jì)師；電算化會(huì)計(jì)中的人員由會(huì)計(jì)專業(yè)人員、電子計(jì)算機(jī)軟件、硬件及操作人員組成，其中權(quán)威應(yīng)為掌握電算化會(huì)計(jì)中級(jí)的會(huì)計(jì)師。

　　（6）內(nèi)部控制不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)對(duì)會(huì)計(jì)憑證的正確性，一般從摘要內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、金額、會(huì)計(jì)科目等項(xiàng)目來(lái)審核；對(duì)賬戶的正確性一般從三套賬的相互核對(duì)來(lái)驗(yàn)證；還通過(guò)賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符等內(nèi)部控制方式來(lái)保證數(shù)據(jù)的正確，堵塞漏洞。電算化會(huì)計(jì)由于賬務(wù)處理程序和會(huì)計(jì)工作組體制的變化，除原始數(shù)據(jù)的收集、審核、編碼由原會(huì)計(jì)人員進(jìn)行外，其余的處理都由計(jì)算機(jī)部門負(fù)責(zé)。內(nèi)部控制方式部分被計(jì)算機(jī)技術(shù)替代，由手工控制轉(zhuǎn)為人機(jī)控制。

　　以上種種區(qū)別，集于一點(diǎn)，就是由于電算化會(huì)計(jì) 數(shù)據(jù)處理方式的改變，引起了傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)各個(gè)方面的變化，這一變化將使得系統(tǒng)功能更為加強(qiáng)，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)更為合理，系統(tǒng)管理更為完善。 四、實(shí)習(xí)心得： 做實(shí)驗(yàn)是為了讓我們對(duì)平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)驗(yàn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問(wèn)題的能力。在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下，我認(rèn)為只有把從書(shū)本上學(xué)到的理論知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作中去，才能真正掌握這門知識(shí)。

　　半年的電算化實(shí)驗(yàn)是在我們充實(shí)、奮斗的過(guò)程中完成的，記得實(shí)驗(yàn)開(kāi)始時(shí)是那樣的茫然、忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因?yàn)槲覀兊淖詫W(xué)能力和結(jié)合能力沒(méi)有很快的結(jié)合與適應(yīng)，只能依靠老師的引導(dǎo)和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱得上是一個(gè)基本會(huì)計(jì)人員了。學(xué)校實(shí)驗(yàn)的目的就是要加強(qiáng)我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道德意識(shí)的提高，實(shí)驗(yàn)就是我們適應(yīng)社會(huì)工作的墊腳石！

　　在實(shí)驗(yàn)的過(guò)程中，我深深感覺(jué)到自身所學(xué)知識(shí)的有限。有些題目書(shū)本上沒(méi)有提及，所以我就沒(méi)有去研究過(guò)，做的時(shí)候突然間覺(jué)得自己真的有點(diǎn)無(wú)知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問(wèn)題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過(guò)程中不斷的完善自我。

　　同時(shí)，在實(shí)驗(yàn)過(guò)程中，和同學(xué)一起解決出現(xiàn)的問(wèn)題，這也構(gòu)成每次實(shí)驗(yàn)中必不可少的部分，通過(guò)相互之間提出的問(wèn)題，使我們可以學(xué)到更多的知識(shí)。譬如：有些東西感覺(jué)自己做的是時(shí)候明明沒(méi)什么錯(cuò)誤，偏偏對(duì)賬的時(shí)候就是有錯(cuò)誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。所以說(shuō)，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。這在以后的工作或生活中也很關(guān)鍵的。俗話說(shuō)：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實(shí)驗(yàn)，我深深體會(huì)到了積累知識(shí)的重要性。在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過(guò)我們大家的討論和老師細(xì)心的一一指導(dǎo)，問(wèn)題得到了解決。一年的實(shí)驗(yàn)結(jié)束了，收獲頗豐，同時(shí)也更深刻的認(rèn)識(shí)到要做一個(gè)合格的會(huì)計(jì)工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。社會(huì)是不要一個(gè)一無(wú)是處的人，所以我們要更多更快從一個(gè)學(xué)生向工作者轉(zhuǎn)變，總的來(lái)說(shuō)我對(duì)這次實(shí)習(xí)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多東西，為我以后的學(xué)習(xí)做了引導(dǎo)，點(diǎn)明了方向，我相信在不遠(yuǎn)的未來(lái)定會(huì)有屬于我們自己的一片美好的天空。

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告8

　　一． 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

　　（一）建立帳套。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容為： 增加操作員； 建立單位賬套；進(jìn)行財(cái)務(wù)分工； 備份/引入賬套數(shù)據(jù)。

　　（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：系統(tǒng)啟用設(shè)置；基礎(chǔ)檔案設(shè)置；數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置。（三）總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置。本實(shí)驗(yàn)是為總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理工作做準(zhǔn)備，主要包括設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)、設(shè)置會(huì)計(jì)科目體系、錄入期初余額、設(shè)置憑證類別、設(shè)置結(jié)算方式等。

　　（四）日常業(yè)務(wù)處理。主要包括填制憑證、出納簽字，現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記，審核憑證、出納憑證等。

　　（五）期末處理。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容包括銀行對(duì)賬，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，對(duì)賬，結(jié)賬。

　　（六）財(cái)務(wù)報(bào)表。主要學(xué)習(xí)自定義報(bào)表和使用報(bào)表模板生成報(bào)表的方法。包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表。

　　二．實(shí)驗(yàn)問(wèn)題

　　（一）建立帳套。實(shí)驗(yàn)的操作過(guò)程中沒(méi)有遇到很大的問(wèn)題，還在適應(yīng)摸索用友的使用方法和技巧。

　　（二）基礎(chǔ)信息設(shè)置。實(shí)驗(yàn)的操作過(guò)程中沒(méi)有遇到很大的問(wèn)題，只是把一些公司必要的數(shù)據(jù)引入，包括部門職員檔案，開(kāi)戶銀行等等，數(shù)據(jù)的設(shè)定，要關(guān)注的是人員權(quán)限的設(shè)置，設(shè)置了某個(gè)成員的角色，一些業(yè)務(wù)的處理就只能由該角色來(lái)完成，其他成員不能進(jìn)入該業(yè)務(wù)指定的系統(tǒng)中。會(huì)計(jì)科目，開(kāi)始時(shí)根據(jù)資料增加和修改會(huì)計(jì)科目，等到填制憑證時(shí)才發(fā)現(xiàn)要新增會(huì)計(jì)科目，更換操作員再進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”，然后更改。增加的明細(xì)科目，會(huì)把總賬科目的金額過(guò)渡到明細(xì)科目中。

　　（三）日常業(yè)務(wù)處理。在錄入憑證時(shí)，有的關(guān)系到應(yīng)付賬款、應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)的會(huì)計(jì)科目的使用，則會(huì)出現(xiàn)該“科目系統(tǒng)受控不能應(yīng)用”。這時(shí)我們應(yīng)該調(diào)出會(huì)計(jì)科目然后找到該科目修改此科目把受控系統(tǒng)去掉，這時(shí)就能使用了。執(zhí)行出納簽字時(shí)我遇到了難題。當(dāng)我進(jìn)入系統(tǒng)執(zhí)行簽字時(shí)，系統(tǒng)提示“沒(méi)有符合條件的憑證”，我怎么也找不出原因。通過(guò)老師我才知道，原來(lái)在最初設(shè)置會(huì)計(jì)科目時(shí)我沒(méi)有將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金科目分別設(shè)置為現(xiàn)金科目、銀行科目與現(xiàn)金流量科目，只有現(xiàn)金科目與銀行科目的憑證才能進(jìn)行出納簽字。

　　（四）期末處理。輸入銀行對(duì)賬單時(shí)，日期不是超出范圍就不符合要求，經(jīng)過(guò)老師指點(diǎn)發(fā)現(xiàn)，進(jìn)入時(shí)沒(méi)有選對(duì)日期，所以銀行對(duì)賬單總是出問(wèn)題。當(dāng)我進(jìn)行最后一步結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)提示無(wú)法結(jié)賬。在對(duì)賬中總賬與明細(xì)賬、銀行存款與對(duì)賬單等我都是相等的，應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)也結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)賬，最后在慢慢的`檢查中才發(fā)現(xiàn)原來(lái)時(shí)有一張未記賬的憑證。

　　（五）財(cái)務(wù)報(bào)表。在生成的報(bào)表表頭的年月日是擠在一起的，沒(méi)有很規(guī)則的

　　排列，經(jīng)同學(xué)指點(diǎn)才知道在設(shè)置關(guān)鍵字的時(shí)候，我只設(shè)置了年，忘了設(shè)置月和日了。在生成金額的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)合計(jì)和負(fù)債與所有者權(quán)益合計(jì)金額不平，找了很長(zhǎng)時(shí)間，才發(fā)現(xiàn)是我馬虎，錄計(jì)算公式的時(shí)候?qū)戝e(cuò)行了。

　　三． 實(shí)驗(yàn)總結(jié)

　　本次實(shí)習(xí)是我們大學(xué)期間的第一次上機(jī)實(shí)訓(xùn)，是為了讓我們對(duì)平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問(wèn)題的能力，為以后就業(yè)做好準(zhǔn)備。通過(guò)這次實(shí)習(xí),我不僅熟悉了會(huì)計(jì)電算化制度及運(yùn)用的整個(gè)流程,也能夠更加了解用友財(cái)務(wù)軟件,更好地進(jìn)行實(shí)際操作，對(duì)整個(gè)企業(yè)的預(yù)算制度及預(yù)算過(guò)程也有了更加理性的認(rèn)識(shí)。

　　會(huì)計(jì)專業(yè)作為應(yīng)用性很強(qiáng)的一門學(xué)科、一項(xiàng)重要的經(jīng)濟(jì)管理工作，是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理，提高經(jīng)濟(jì)效益的重要手段，經(jīng)濟(jì)管理離不開(kāi)會(huì)計(jì)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展會(huì)計(jì)工作就顯得越重要。針對(duì)于此，通過(guò)對(duì)會(huì)計(jì)學(xué)等科目的學(xué)習(xí)，可以說(shuō)對(duì)會(huì)計(jì)已經(jīng)是耳目能熟了，所有的有關(guān)會(huì)計(jì)的專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)、基本理論、基本方法和結(jié)構(gòu)體系，我都基本掌握了，但這些似乎只是紙上談兵，倘若將這些理論性極強(qiáng)的東西搬上實(shí)際上應(yīng)用，那我想我肯定會(huì)是無(wú)從下手，一竅不通。自認(rèn)為已經(jīng)掌握了一定的會(huì)計(jì)理論知識(shí)在這里只能成為空談。于是在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下，認(rèn)為只有把從書(shū)本上學(xué)到的理論知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作中去，才能真正掌握這門知識(shí)。

　　在實(shí)訓(xùn)的過(guò)程中，我深深感覺(jué)到自身所學(xué)知識(shí)的有限。有些題目書(shū)本上沒(méi)有提及，所以我就沒(méi)有去研究過(guò)，做的時(shí)候突然間覺(jué)得自己真的有點(diǎn)無(wú)知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問(wèn)題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過(guò)程中不斷的完善自我。另外一點(diǎn)，也是在每次實(shí)訓(xùn)中必不可少的部分，就是同學(xué)之間的互相幫助。所謂”當(dāng)局者迷，旁觀者清”。些東西感覺(jué)自己做的是時(shí)候明明沒(méi)什么錯(cuò)誤，偏偏對(duì)賬的時(shí)候就是有錯(cuò)誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。所以說(shuō)，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。這在以后的工作或生活中也很關(guān)鍵的。俗話說(shuō)：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實(shí)訓(xùn)，我深深體會(huì)到了積累知識(shí)的重要性。在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過(guò)我們大家的討論和老師細(xì)心的一一指導(dǎo)，問(wèn)題得到了解決。16周的實(shí)訓(xùn)結(jié)束了，收獲頗豐，同時(shí)也更深刻的認(rèn)識(shí)到要做一個(gè)合格的會(huì)計(jì)工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。社會(huì)是不要一個(gè)一無(wú)是處的人，所以我們要更多更快從一個(gè)學(xué)生向工作者轉(zhuǎn)變，總的來(lái)說(shuō)我對(duì)這次實(shí)習(xí)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多東西，為我以后的學(xué)習(xí)做了引導(dǎo)，點(diǎn)明了方向，我相信在不遠(yuǎn)的未來(lái)定會(huì)有屬于我們自己的一片美好的天空！

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告9

　　一、實(shí)戰(zhàn)任務(wù)

　　（1）賬套搭建。這次實(shí)操涵蓋了增設(shè)操作員、構(gòu)建單位賬套、設(shè)定財(cái)務(wù)分工，以及備份和導(dǎo)入賬套數(shù)據(jù)的操作。

　　（2）基本信息配置。涉及系統(tǒng)啟用設(shè)置、基礎(chǔ)檔案填充、權(quán)限分配等環(huán)節(jié)，為后續(xù)業(yè)務(wù)處理打下基石。

　　（3）總賬管理系統(tǒng)初始化。這一階段主要是為了日常賬務(wù)處理熱身，內(nèi)容包括調(diào)整系統(tǒng)參數(shù)、搭建會(huì)計(jì)科目體系、錄入期初余額、規(guī)劃憑證類別、設(shè)定結(jié)算方式等步驟。

　　（4）日常業(yè)務(wù)辦理。涵蓋填制和審核憑證、出納簽字確認(rèn)、查詢現(xiàn)金及銀行存款日記賬、資金日?qǐng)?bào)表生成，以及支票登記等流程。

　　（5）期末業(yè)務(wù)結(jié)算。包含了銀行對(duì)賬、自動(dòng)轉(zhuǎn)賬處理、核對(duì)與結(jié)賬等一系列收尾工作。

　　（6）財(cái)務(wù)報(bào)表編制。主要掌握如何自定義報(bào)表以及利用模板生成報(bào)表的方法，其中涉及資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表和現(xiàn)金流量表的制作。

　　二、實(shí)戰(zhàn)挑戰(zhàn)

　　（1）賬套搭建。初次接觸用友軟件，還在摸索中前進(jìn)，好在并無(wú)大礙。

　　（2）基本信息設(shè)置。過(guò)程中雖無(wú)重大難題，但需留意人員權(quán)限的設(shè)定，一旦設(shè)定了某個(gè)角色，相關(guān)業(yè)務(wù)就只能由該角色完成。此外，在會(huì)計(jì)科目的設(shè)置上也有所波折，開(kāi)始時(shí)根據(jù)資料增刪改查，后來(lái)在填制憑證時(shí)發(fā)現(xiàn)還需新增科目，需要切換操作員重新進(jìn)入“基礎(chǔ)數(shù)據(jù)”進(jìn)行修改。明細(xì)科目的.增加也會(huì)自動(dòng)過(guò)渡到總賬科目金額中去。

　　（3）日常業(yè)務(wù)處理。在使用應(yīng)付/應(yīng)收類會(huì)計(jì)科目時(shí)曾遇到“科目受控?zé)o法應(yīng)用”的問(wèn)題，解決辦法是去掉其受控狀態(tài)即可正常使用。而出納簽字環(huán)節(jié)一度讓我犯了難，提示“無(wú)符合條件的憑證”，后來(lái)才明白是因?yàn)樽畛鯖](méi)有將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金分別設(shè)置為對(duì)應(yīng)科目類型，只有現(xiàn)金和銀行憑證才能進(jìn)行簽字確認(rèn)。

　　（4）期末處理。銀行對(duì)賬單輸入時(shí)，日期選擇稍有不慎就會(huì)報(bào)錯(cuò)。經(jīng)過(guò)老師點(diǎn)撥才發(fā)現(xiàn)要選對(duì)日期范圍。而在結(jié)賬時(shí)碰壁，系統(tǒng)拒絕結(jié)賬。在逐一排查后，發(fā)現(xiàn)原來(lái)有一張未記賬的憑證擋了道。

　　（5）財(cái)務(wù)報(bào)表。生成報(bào)表時(shí)，年月日排列不夠整齊美觀，同學(xué)提醒才發(fā)現(xiàn)我在設(shè)置關(guān)鍵字時(shí)只設(shè)了年份忘了月日。另外，在計(jì)算金額時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債與所有者權(quán)益合計(jì)不平，最后發(fā)現(xiàn)是自己粗心，錄入公式時(shí)寫(xiě)錯(cuò)了行。

　　三、實(shí)戰(zhàn)感悟

　　這次實(shí)習(xí)是我們大學(xué)生涯里的首次實(shí)戰(zhàn)演練，旨在讓我們把理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，進(jìn)一步鞏固所學(xué)，并提升分析解決問(wèn)題的能力，為未來(lái)的就業(yè)之路鋪墊。通過(guò)此次實(shí)訓(xùn)，我不僅深入理解了會(huì)計(jì)電算化的整個(gè)流程，更熟練掌握了用友財(cái)務(wù)軟件的應(yīng)用。同時(shí)，我也深刻體會(huì)到會(huì)計(jì)專業(yè)的重要性，它是經(jīng)濟(jì)管理的重要工具，經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，會(huì)計(jì)工作就越關(guān)鍵。

　　盡管已經(jīng)掌握了一定的會(huì)計(jì)理論知識(shí)，但在實(shí)戰(zhàn)中卻發(fā)現(xiàn)紙上談兵并不足以應(yīng)對(duì)各種復(fù)雜的實(shí)際情況。因此，今后的學(xué)習(xí)中我要努力做到知行合一，不斷在實(shí)踐中檢驗(yàn)和完善自己的知識(shí)體系。此外，團(tuán)隊(duì)協(xié)作的力量也不容忽視，同窗間的互相幫助往往能解燃眉之急，使得問(wèn)題迎刃而解。

　　為期16周的實(shí)訓(xùn)結(jié)束，收獲滿滿，同時(shí)也更加明確要做一名合格的會(huì)計(jì)人員并非易事，尤其需要具備細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度。展望未來(lái)，我相信只要我們不斷積累、不斷進(jìn)取，定能在會(huì)計(jì)領(lǐng)域開(kāi)辟屬于自己的藍(lán)天！

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告10

　　這一學(xué)期，我們學(xué)習(xí)了會(huì)計(jì)電算化這一門課程。經(jīng)過(guò)這一學(xué)期的不斷學(xué)習(xí)和實(shí)驗(yàn)，我對(duì)于會(huì)計(jì)電算化有了更加深入的了解，同時(shí)對(duì)整個(gè)實(shí)驗(yàn)和操作過(guò)程可以進(jìn)行更加熟練的操作。經(jīng)過(guò)學(xué)習(xí)，我的電算化知識(shí)得到了進(jìn)一步的拓展，會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)得到了進(jìn)一步的夯實(shí)。現(xiàn)對(duì)實(shí)驗(yàn)過(guò)程總結(jié)如下：

　　1．建立賬套

　　電算化需要在一開(kāi)始就在軟件中建立帳套。并且，軟件中所需要輸入的帳套信息更加的具體和嚴(yán)格，例如，其中不僅包括帳套信息，單位信息，而且增加了核算類型，基礎(chǔ)信息，編碼方案和數(shù)據(jù)精度的設(shè)置。所增加的這些數(shù)據(jù)對(duì)于企業(yè)門戶的操作具有一定的決定和指導(dǎo)作用，因此在設(shè)置時(shí)一定要嚴(yán)格執(zhí)行，一旦確定在以后不得隨意變更。

　　2．日常業(yè)務(wù)處理

　　總賬中的初始設(shè)置完成后，就可以開(kāi)始進(jìn)行日常處理了。日常業(yè)務(wù)處理的任務(wù)是通過(guò)錄入和處理各種記賬憑證，完成記賬工作，查詢和打印輸出各種日記賬、明細(xì)賬和總賬分類，同時(shí)對(duì)個(gè)人往來(lái)和單位往來(lái)等輔助帳進(jìn)行管理。

　　由于期初帳套的基礎(chǔ)工作已經(jīng)準(zhǔn)備充分，所以在平常的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中，只需要我們輸入一些信息即可，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)的幫我們進(jìn)行核算和輔助核算，并加以匯總，這就大大的.減輕了財(cái)會(huì)人員的工作量。不同于手工賬，會(huì)計(jì)電算化實(shí)現(xiàn)了將工作化整為零，將工作分?jǐn)偟礁鱾�(gè)時(shí)期，達(dá)到更高效完成工作的目的。

　　3．期末處理

　　每個(gè)月末，總賬系統(tǒng)處理完畢當(dāng)月的日常業(yè)務(wù)，就要做期末處理。期末處理的內(nèi)容包括:自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、銀行對(duì)賬、對(duì)賬、結(jié)賬。在實(shí)際操作中轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級(jí)科目，部門可為空，表示所有部門，JG函數(shù)定義時(shí)，如果科目缺省，取對(duì)方所有科目的金額之和，如果公式的表達(dá)時(shí)明確，可直接錄入公式。此外，

　　有系統(tǒng)自動(dòng)生成的轉(zhuǎn)賬憑證是從相應(yīng)的賬簿中取數(shù)，所以在生成自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)，一定要確保被取數(shù)的會(huì)計(jì)科目的數(shù)據(jù)已經(jīng)記賬。當(dāng)本月還有未記賬憑證式，不能結(jié)賬，而且，結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，本月也不能結(jié)賬，但是可以填制、審核憑證。若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，不能結(jié)賬。

　　4．財(cái)務(wù)報(bào)表

　　會(huì)計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)是會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)中的一個(gè)獨(dú)立的子系統(tǒng)，它為企業(yè)內(nèi)部各管理部門及外部相關(guān)部門提供綜合反映企業(yè)一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量的會(huì)計(jì)信息。UFO報(bào)表的主要功能有文件管理、格式管理、數(shù)據(jù)處理、圖表功能、打印功能和二次開(kāi)發(fā)功能，提供各行業(yè)報(bào)表模版。

　　在設(shè)置報(bào)表時(shí)，報(bào)表的尺寸設(shè)置完之后，還可以選擇格式菜單中插入或刪除命令，增加或減少行或列來(lái)調(diào)整報(bào)表大小。若要取消所定義的組合單元，可以在“組合單元”對(duì)話框中，單擊“取消組合”按鈕實(shí)現(xiàn)。關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。如果關(guān)鍵字的位置出現(xiàn)錯(cuò)誤，可以選擇“數(shù)據(jù)”/“關(guān)鍵字”/“取消”命令，取消后再重新設(shè)置。單元公式在錄入時(shí)，凡是涉及到數(shù)字符號(hào)的均須錄入英文半角字符。否則系統(tǒng)將認(rèn)為公式錄入錯(cuò)誤而不能被保存。審核公式在格式狀態(tài)下編輯，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下執(zhí)行。

會(huì)計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告11

　　班級(jí)： 學(xué)號(hào)： 姓名：

　　一、 實(shí)驗(yàn)名稱：總賬系統(tǒng)初始化

　　二、 實(shí)驗(yàn)?zāi)康模合到y(tǒng)的學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化的主要內(nèi)容和操作方

　　法。

　　三、 實(shí)驗(yàn)要求：要求掌握總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會(huì)計(jì)科目、錄

　　入期初余額及設(shè)置相關(guān)分類的方法。

　　四、 實(shí)驗(yàn)步驟：1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

　　2、指定會(huì)計(jì)科目

　　3、增加會(huì)計(jì)科目

　　4、修改會(huì)計(jì)科目

　　5、設(shè)置項(xiàng)目目錄

　　6、設(shè)置憑證類別

　　7、輸入期初余額

　　8、設(shè)置結(jié)算方式

　　9、帳套備份

　　五、實(shí)驗(yàn)體會(huì)：

　　通過(guò)十余周的上機(jī)實(shí)驗(yàn)，我總結(jié)出以下幾點(diǎn)，認(rèn)為在以后的學(xué)習(xí)工作過(guò)程中要多加注意： 1、由于賬套一旦啟用將不能修改，所以進(jìn)行賬套的初始設(shè)置一定要認(rèn)真謹(jǐn)慎。

　　2、雖然在上機(jī)學(xué)習(xí)中口令密碼不需牢記，但在實(shí)際應(yīng)用中設(shè)置各操作員時(shí)務(wù)必要牢記口令密碼。

　　3、在學(xué)習(xí)過(guò)程中每做完一個(gè)實(shí)驗(yàn)便要進(jìn)行帳套備份，而實(shí)際工作中卻要在以下幾個(gè)階段需要進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，分別是在啟用賬套

　　前，基礎(chǔ)設(shè)置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、對(duì)賬前和結(jié)帳前。

　　經(jīng)過(guò)本學(xué)期的學(xué)習(xí)，我認(rèn)為自己已經(jīng)基本掌握了會(huì)計(jì)電算化的上機(jī)操作要點(diǎn)和相關(guān)技巧，并且由于課程特點(diǎn)和操作要求，大大提高了我針對(duì)會(huì)計(jì)操作的謹(jǐn)慎性和責(zé)任感，親身體驗(yàn)到了會(huì)計(jì)電算化的時(shí)代性與重要性。

　　舉個(gè)簡(jiǎn)單的例子，輸入期初余額后，進(jìn)行對(duì)賬，卻發(fā)現(xiàn)試算不能平衡，仔細(xì)檢查并修改后才達(dá)到試算平衡。經(jīng)與同學(xué)討論后了解到大家在實(shí)驗(yàn)過(guò)程中普遍出現(xiàn)了此現(xiàn)象。我想，這是因?yàn)槲覀儗?duì)于會(huì)計(jì)工作的謹(jǐn)慎、真實(shí)、準(zhǔn)確的要求還不夠深入理解，未能做到足夠認(rèn)真、準(zhǔn)確的進(jìn)行會(huì)計(jì)工作。

　　由此而知，會(huì)計(jì)電算化是一門實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科，會(huì)計(jì)不是擺在書(shū)本上的'理論，只有真正參加實(shí)踐工作，將理論與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，才能有效、合理、正確的完成工作。同時(shí)，會(huì)計(jì)電算化也是一種思想，需要根據(jù)企業(yè)自身特點(diǎn)借助軟件平臺(tái)來(lái)實(shí)現(xiàn)。軟件平臺(tái)是固定的，但操作員卻是靈活的，因企業(yè)生產(chǎn)方式、經(jīng)營(yíng)結(jié)構(gòu)等方面不同，對(duì)軟件的應(yīng)用效果也會(huì)大有不同。身為會(huì)計(jì)人員，就要在企業(yè)自身特點(diǎn)的基礎(chǔ)之上認(rèn)真架構(gòu)企業(yè)都有的軟件平臺(tái)。

　　因此，我明確了自己的專業(yè)學(xué)習(xí)目標(biāo)和未來(lái)的努力方向，我會(huì)將在這段時(shí)間的練習(xí)操作中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為將來(lái)的工作學(xué)習(xí)中鋪下堅(jiān)實(shí)的理論和實(shí)踐基礎(chǔ)，獲得更大的進(jìn)步。

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